上市公司檢查報告12篇

篇一 上市公司總經理的述職報告

xx年團隊在市委、市政府的領導下，在市國資委的支持下，完成了市委、市政府要求的企業(yè)改制工作，及市國資委和集團董事會下達的各項經濟任務。

xx年，團隊重點圍繞經濟效益、經營發(fā)展、企業(yè)改制和處理歷史遺留問題等方面開展工作。

一、集團各項指標完成情況:

經審計，xx年集團主營業(yè)務收入、利潤總額、凈資產收益率和總資產收現(xiàn)率四項指標均超額完成市國資委年初下達給集團的計劃指標。其中：

1、主營業(yè)務收入：19.2億元(不含稅)，較同期的15.2億元增長了26.3%;較市國資委下達的計劃指標15.3億元增長了25.5% 。

2、利潤總額 6,124萬元，較同期的1608萬元增加了2.8倍, 較市國資委下達的計劃指標3600萬元增長了70.1% 。

3、凈資產收益率：68.82% ，較市國資委下達的計劃指標1.51%增加了67.3% 。

4、總資產收現(xiàn)率：-2.45% ，較市國資委下達的計劃指標-2.78%減少了0.33% 。

二、經營工作取得新成效

1、友誼商城新天地店面積2萬平方米，于xx年4月22日成功開業(yè)。到今年4月，集團在大連市內已形成三家高級百貨連鎖店，標志著集團在百貨領域進入了品牌化、連鎖化發(fā)展階段。

2、零售業(yè)狠抓獨有品牌的引進、會員的發(fā)展和招商調整工作

在穩(wěn)固原有獨有品牌的基礎上，xx年新增47個，總數(shù)達到445個，占集團零售業(yè)銷售總額的30% 。其中職業(yè)女裝、商務男裝、工藝品的獨有品牌市場占有率在大連本地占較大優(yōu)勢，企業(yè)市場競爭力得到了有效提升。

借鑒國際先進會員管理經驗，建立健全了一套比較完善的會員檔案管理應用系統(tǒng)，管理水平處于同行業(yè)領先地位。xx年新增會員3萬人，會員總數(shù)達到19萬人。目前，會員消費已占集團零售業(yè)銷售總額的45% ，其中，高級百貨店會員消費量達到了高級百貨店銷售總額的55% 。會員消費對集團零售業(yè)整體經營收入的提升，起到舉足輕重的作用。

3、集團房地產業(yè)在蘇州取得了20余萬平方米土地開發(fā)權，加之集團在本市壹品星海、大山村的土地儲備，使集團土地儲備總量達到了40余萬平方米，為集團房地產業(yè)近二年的發(fā)展奠定了基礎。

作為集團一個xx年才進入的行業(yè)，我們在這一行業(yè)沒有任何積累，通過整合集團內外資源和良好的投融資能力，抓住了房地產業(yè)快速發(fā)展的有利時機，在二、三年時間里將房地產業(yè)發(fā)展成為友誼的一個主營業(yè)務。

4、在老企業(yè)改造方面，老友誼賓館及友誼商店作為友誼的起源地，歷史上曾經有過輝煌時期。近年來由于各項硬件設施的老化，經營管理工作處于艱難維持狀態(tài)。

xx年，集團為完善船供業(yè)配套服務功能，對友誼賓館實施低成本的維修改造，使昔日的老友誼煥發(fā)出新的活力。目前，友誼賓館及友誼免稅店的經營管理工作步入正常軌道，明后二年，效益將會呈現(xiàn)上升態(tài)勢。 5、隨著大連被確定為東北亞國際航運中心以及大連港港區(qū)的北移，集團制定了新一輪的發(fā)展規(guī)劃。重新定位傳統(tǒng)的船供業(yè)，改單一的船舶伙食物料配送為航運服務業(yè)，并計劃構建環(huán)渤海各港口的供船分支機構，為航運船舶提供全面、方便、快捷的專業(yè)化服務。

經過與大港集團協(xié)商，確認在大窯灣港6000平方米的用地方案。同時，為提高供船業(yè)市場準入門檻，增加技術含量，與海港等單位開展了“規(guī)范船供市場行為”的專項活動，使供船業(yè)銷售達到近十年來的最好水平。

6、經過努力，沈陽店有望在xx年以前完成培育期，進入盈利期。友誼美鄰、友嘉超市正處于培育和調整期內。

三、配合政府和市國資委完成集團改制任務

此次友誼集團改制工作以xx年9月30日為起點，采取存量國有資本吸收增量現(xiàn)金的方式，吸引外來資金，增強自身抗風險實力。

通過改制，摸清了家底，理順了產權，解決了歷史沉積的不良資產，為改制后集團的發(fā)展卸下了沉重包袱。改制后的大連友誼集團有限公司于xx年11月25日注冊成立，集團改制工作在市委、市政府規(guī)定的時限內完成。

四、清理重大歷史遺留問題的工作有了實質性進展

友誼多年來沉淀的各項歷史遺留問題，嚴重制約友誼改制及經營發(fā)展工作。xx年我們以改制為中心環(huán)節(jié)，對歷史遺留問題以及集團對外股權投資進行了全面的盤點和清理。其中，較為突出的有：

1、解除被凍結一年多時間、集團有限公司所持有的上市公司5040萬法人股股權，集團公司的股權利益和財產安全有了保障；

2、完成了持續(xù)六年之久的龍博大廈不良資產的變現(xiàn)工作；

3、與東方和信達二大資產公司的銜接工作，正在進行中；

4、清理了歷史遺留的3000余項帳務問題；

5、解決了五洲大廈合資糾紛案。

通過與各級法院接觸，使團隊進一步增強法律意識。但歷史遺留問題的徹底解決不是短時間內能完成的，仍需要長期的艱苦努力。

五、集團整體管理水平得到提升

1、xx年在企業(yè)文化建設上，在團隊內部倡導職業(yè)經理人的工作作風。團隊的工作作風和精神面貌每天都在發(fā)生著變化，從前少有的溝通與配合在不斷增加，不作為、相互推諉現(xiàn)象在逐漸減少。團隊內部已基本形成較好的溝通習慣，同事間相互配合、相互幫助，一道愉快完成工作目標。

我們認為目前在友誼集團內部，一個團結向上、較為務實的團隊風氣基本形成，正向職業(yè)化方向推進。

2、突出對人、財、物、審計監(jiān)督工作的垂直管理和對干部市場化的考核任用。

在財務管理上，推行全面預算管理和收支兩條線管理的模式，建立統(tǒng)一領導、統(tǒng)一融資、統(tǒng)一調動、垂直管理的資金管理體系，合理控制資金規(guī)模，提高了資金使用效率。公司制定并嚴格執(zhí)行《關于明確經營單位開支權限的暫行規(guī)定》，費用支出實行三簽制，嚴格控制現(xiàn)金支出，改變以往的資金管理模式，防止資金的體外循環(huán)和費用支出無人監(jiān)管的局面。目前，公司范圍內的所有現(xiàn)金得到了較為透明、有效的控制，資產負債率由期初的68.63%降至59.45% 。 3、把完善制度和流程作為加強管理工作的一項重點，尤其加強對房地產業(yè)的制度建設。

公司房地產業(yè)務我們是作為一個產業(yè)來抓，在地產業(yè)倡導良好企業(yè)文化的同時，更多地學習吸收國內地產業(yè)先進企業(yè)的發(fā)展模式和管理經驗，按市場規(guī)則管理公司房地產業(yè)。

4、工程改造方面，堅持陽光下操作的原則，借鑒民營企業(yè)的運作方式，完善建設工程招投標監(jiān)督工作流程，工作實行歸口負責，避免交叉，明確責任人，實施激勵機制。充分利用專業(yè)技術和集團內現(xiàn)有的資源，確保工程質量，降低工程造價，較為節(jié)儉地完成了友誼賓館二次維修改造任務。

5、上市公司信息披露工作受到中國證監(jiān)會大連監(jiān)管局和深交所的肯定。

6、集團總部檔案管理工作通過國家二級標準的驗收，在大連市商業(yè)企業(yè)是第一家。

7、集團范圍內開展的朋友式服務推廣活動，提升了整體的服務水平。

8、加強了集團對外投資的股權管理，日前，集團參股的5個企業(yè)中，除1個已處于非正常經營狀態(tài)外，其余4個企業(yè)的經濟運行情況有明顯改善，效益有較大提升。

六、存在的問題和差距

1、幾項重大的歷史遺留問題還沒有徹底解決；

2、零售業(yè)經營結構調整尚未完全到位，春柳購物中心、友誼美鄰等減虧任務仍很艱巨；

3、激勵機制、分配機制未完全達到與市場接軌；挖掘引進高素質人才力度不夠。數(shù)字化考核管理工作還不夠完善。

4、房地產業(yè)開發(fā)進度遲緩。

七、xx年主要工作任務

新一年度集團經營管理工作的主導思想是：調整和完善基礎性工作，為今后二、三年的快速發(fā)展奠定基礎。

1、改變友誼集團的盈利模式，推動整個集團各項工作的市場化進程，提早解決可持續(xù)發(fā)展的問題。

2、加快零售業(yè)的調整步伐，提升經營績效和競爭能力。在今后的零售業(yè)調整中，實施有進有退、有增有減的策略。

3、酒店業(yè)借助富麗華大酒店的經營管理優(yōu)勢，加強營銷活動，進一步提升競爭能力。

4、積極穩(wěn)妥推進房地產業(yè)的發(fā)展，增強公司對所屬外地房地產項目公司的開發(fā)和管理能力，盡早起動明后二年的項目。

5、推進公司航運服務業(yè)發(fā)展，提升技術含量，形成市場化的競爭優(yōu)勢。

6、進一步做好融資工作，拓寬融資渠道，爭取有新的突破。

7、有效調配和監(jiān)控集團內各企業(yè)的現(xiàn)金流，保證公司資金鏈平穩(wěn)。

8、加快處理企業(yè)歷史遺留問題，確保資金安全、人員穩(wěn)定，減掉無效資產，促進企業(yè)較快發(fā)展。 9、完成股權分置改革工作。

10、完善其它產業(yè)的投資發(fā)展和管理工作。

11、繼續(xù)引進和培養(yǎng)人才，把人才看成是企業(yè)的第一資源。

我們有決心在市委、市政府的領導下，完成市國資委、集團董事會交給的各項工作任務。

篇二 2023年10月上市公司總經理的述職報告范文

xx年團隊在市委、市政府的領導下，在市國資委的支持下，完成了市委、市政府要求的企業(yè)改制工作，及市國資委和集團董事會下達的各項經濟任務。

xx年，團隊重點圍繞經濟效益、經營發(fā)展、企業(yè)改制和處理歷史遺留問題等方面開展工作。

一、集團各項指標完成情況:

經審計，xx年集團主營業(yè)務收入、利潤總額、凈資產收益率和總資產收現(xiàn)率四項指標均超額完成市國資委年初下達給集團的計劃指標。其中：

1、主營業(yè)務收入：19.2億元(不含稅)，較同期的15.2億元增長了26.3%;較市國資委下達的計劃指標15.3億元增長了25.5% 。

2、利潤總額 6,124萬元，較同期的1608萬元增加了2.8倍, 較市國資委下達的計劃指標3600萬元增長了70.1% 。

3、凈資產收益率：68.82% ，較市國資委下達的計劃指標1.51%增加了67.3% 。

4、總資產收現(xiàn)率：-2.45% ，較市國資委下達的計劃指標-2.78%減少了0.33% 。

二、經營工作取得新成效

1、友誼商城新天地店面積2萬平方米，于xx年4月22日成功開業(yè)。到今年4月，集團在大連市內已形成三家高級百貨連鎖店，標志著集團在百貨領域進入了品牌化、連鎖化發(fā)展階段。

2、零售業(yè)狠抓獨有品牌的引進、會員的發(fā)展和招商調整工作

在穩(wěn)固原有獨有品牌的基礎上，xx年新增47個，總數(shù)達到445個，占集團零售業(yè)銷售總額的30% 。其中職業(yè)女裝、商務男裝、工藝品的獨有品牌市場占有率在大連本地占較大優(yōu)勢，企業(yè)市場競爭力得到了有效提升。

借鑒國際先進會員管理經驗，建立健全了一套比較完善的會員檔案管理應用系統(tǒng)，管理水平處于同行業(yè)領先地位。xx年新增會員3萬人，會員總數(shù)達到19萬人。目前，會員消費已占集團零售業(yè)銷售總額的45% ，其中，高級百貨店會員消費量達到了高級百貨店銷售總額的55% 。會員消費對集團零售業(yè)整體經營收入的提升，起到舉足輕重的作用。

3、集團房地產業(yè)在蘇州取得了20余萬平方米土地開發(fā)權，加之集團在本市壹品星海、大山村的土地儲備，使集團土地儲備總量達到了40余萬平方米，為集團房地產業(yè)近二年的發(fā)展奠定了基礎。

作為集團一個xx年才進入的行業(yè)，我們在這一行業(yè)沒有任何積累，通過整合集團內外資源和良好的投融資能力，抓住了房地產業(yè)快速發(fā)展的有利時機，在二、三年時間里將房地產業(yè)發(fā)展成為友誼的一個主營業(yè)務。

4、在老企業(yè)改造方面，老友誼賓館及友誼商店作為友誼的起源地，歷史上曾經有過輝煌時期。近年來由于各項硬件設施的老化，經營管理工作處于艱難維持狀態(tài)。

xx年，集團為完善船供業(yè)配套服務功能，對友誼賓館實施低成本的維修改造，使昔日的老友誼煥發(fā)出新的活力。目前，友誼賓館及友誼免稅店的經營管理工作步入正常軌道，明后二年，效益將會呈現(xiàn)上升態(tài)勢。

篇三 關于上市公司治理自查報告

xx年3月19日中國證券監(jiān)督管理委員會發(fā)布了證監(jiān)公司字【xx】28號《關于開展加強上市公司治理專項活動有關事項的通知》，隨后中國證監(jiān)會廣東監(jiān)管局發(fā)布了《關于做好上市公司治理專項活動有關工作的通知》(廣東證監(jiān)[xx]48號)和《關于做好上市公司治理專項活動自查階段有關工作的通知》(廣東證監(jiān)[xx]57號)，深圳證券交易所也發(fā)布了《關于做好加強上市公司治理專項活動有關工作的通知》，就開展加強上市公司治理專項活動及相關工作作出具體安排。根據通知的要求和統(tǒng)一部署，珠海中富實業(yè)股份有限公司(以下簡稱'公司'、'本公司'或'珠海中富')本著實事求是的原則，嚴格對照《公司法》、《證券法》等有關法律、行政法規(guī)，以及《公司章程》等內部規(guī)章制度進行自查，情況如下：

一、特別提示：公司治理方面存在的有待改進的問題

自公司治理專項活動開展以來，本公司按中國證監(jiān)會、深圳證券交易所、廣東證監(jiān)局對治理專項活動的要求進行了認真自查后認為，公司在治理上還存在以下幾方面不足，需要繼續(xù)完善。

(一)董事會專門委員會運作需要提高。根據《上市公司治理準則》的規(guī)定，公司董事會已于xx年初設立審計委員會、提名委員會和薪酬與考核委員會。由于成立時間不長，故運作經驗有待積累，水平尚需提高。

(二)公司制度還需進一步完善。公司已按有關規(guī)定制訂了一系列制度，并在實踐中發(fā)揮了積極作用。但仍需按照最新的法規(guī)要求，對公司制度進行增補完善。

(三)公司的激勵機制不夠。公司已建立了績效考核機制，并發(fā)揮了積極作用，但仍有進一步提高的必要，并應考慮引入股權激勵機制，以充分提高管理層的積極性。

(四)公司在資本市場上的創(chuàng)新不夠。一直以來公司專注于主業(yè)的經營，為投資者帶來穩(wěn)健的回報，但作為上市公司，如何利用資本市場做大做強仍需探索學習積極提高。

二、公司治理概況

公司自上市以來，能夠按照《公司法》、《證券法》、公司《章程》等規(guī)定規(guī)范運作，在法人治理結構、信息披露、投資者關系管理等方面取得了一些成效，得到了監(jiān)管部門和廣大投資者的認同，其主要體現(xiàn)在：

(一)公司與大股東珠海中富工業(yè)集團有限公司在業(yè)務、人員、資產、機構、財務等方面分開。

(1)業(yè)務方面：公司具有獨立的供、產、銷系統(tǒng)，業(yè)務機構做到了分開設置，公司具有獨立完整的業(yè)務及自主經營能力;

(2)人員方面：上市公司獨立聘用員工，勞動、人事及工資管理做到完全獨立，公司高級管理人員專職在公司工作并領取報酬，不存在雙重任職;

(3)資產方面：公司擁有獨立完整的生產系統(tǒng)、輔助生產系統(tǒng)和配套設施，以及土地使用權、房屋產權、工業(yè)產權、非專利技術等資產，所有權清晰;

(4)機構方面：公司機構設置是根據上市公司規(guī)范要求及公司實際業(yè)務特點需要設置，獨立于大股東，與大股東的內設機構之間沒有直接的隸屬關系;

(5)財務方面：公司設置獨立的財務部門并配備相應的財務專職人員，根據上市公司有關會計制度的要求，建立了獨立的會計核算體系和財務管理制度，實行嚴格的獨立核算，獨立進行財務決策，擁有獨立的銀行賬戶，依法獨立納稅。

(二)'三會'制度健全,運作規(guī)范。

公司建立完善了'三會'(股東大會、董事會、監(jiān)事會)運作的系列制度，并按相關制度規(guī)范運作。

(1)關于股東與股東大會：公司能夠確保所有股東、特別是中小股東享有平等地位，確保股東能夠充分行使自己的權利;公司制訂完善了股東大會的議事規(guī)則，嚴格按照股東大會規(guī)則的要求召集、召開股東大會;公司關聯(lián)交易公平合理，表決時關聯(lián)股東放棄表決權，并對定價依據予以充分披露。

(2)關于董事與董事會：公司嚴格按照《公司章程》規(guī)定的董事選聘程序選舉董事;公司董事的人數(shù)和人員構成符合法律、法規(guī)的要求;公司董事會建設趨于合理化，董事會決策專業(yè)化、科學化;制訂完善了董事會議事規(guī)則，董事能夠以認真負責的態(tài)度出席董事會，學習有關法律法規(guī)，了解作為董事的權利、義務和責任，確保董事會的高效運作和科學決策。

(3)關于監(jiān)事與監(jiān)事會：公司監(jiān)事會嚴格執(zhí)行《公司法》和《公司章程》的有關規(guī)定，監(jiān)事會的人數(shù)和人員構成符合法律、法規(guī)要求;制訂完善了監(jiān)事會議事規(guī)則，監(jiān)事能夠認真履行職責。

(三)信息披露公開、透明。

公司嚴格按中國證監(jiān)會、深圳證券交易所有關規(guī)定進行了信息披露，積極地保護投資者特別是中小投資者的利益。公司指定董事會秘書負責信息披露工作，并嚴格按照《股票上市規(guī)則》等法律法規(guī)的有關規(guī)定，真實、準確、完整、及時的披露有關信息。

(四)積極開展投資者關系管理。

公司建立了投資者關系管理制度，并通過電話、網絡及登門訪談等多種溝通方式與投資者建立了良好的互動關系，對投資者的咨詢，公司有關部門及時、詳盡地予以答復，最大程度地滿足了投資者的信息需求。

(五)內部控制制度比較完善。

公司基本建立和健全了內部管理制度，在公司章程和其他有關制度中，明確規(guī)定重大關聯(lián)交易、對主要股東和關聯(lián)方的擔保，均須股東大會審議通過;所有關聯(lián)交易均須獨立董事審議并發(fā)表獨立意見，關聯(lián)董事和關聯(lián)股東均放棄表決權;對濫用股東權利侵害其他股東利益的行為進行了相應規(guī)定，可有效防止關聯(lián)方占用公司資金、侵害公司利益。

三、公司治理存在的問題及原因

(一)董事會下設委員會的運作需要加強。

xx年初，公司董事會根據《上市公司治理準則》的要求設立了審計委員會、提名委員會和薪酬與考核委員會，專業(yè)委員會中獨立董事占多數(shù)并擔任主任委員。但成立時間較晚，運作經驗欠缺，需要提高委員會的專業(yè)運作水平，更好的達到完善公司治理結構的目的。

(二)公司制度需進一步增補修訂。

公司雖已按證監(jiān)會、深交所有關規(guī)定制定了《公司章程》、《股東大會議事規(guī)則》、《董事會議事規(guī)則》、《監(jiān)事會議事規(guī)則》等一系列公司制度，但公司還需按中國證監(jiān)會、深圳證券交易所及廣東證監(jiān)局的最新規(guī)定的要求進一步地制定、完善公司的《信息披露管理制度》等相關控制制度。

(三)公司激勵機制還需完善。

公司在員工的考核、績效掛鉤、獎懲方面已制訂了薪酬考核辦法，對員工進行了獎懲掛鉤，實施了績效考核。但在激勵方式和獎懲力度上還不夠，僅靠目前的激勵辦法還不能夠充分地調動公司管理人員和核心員工的積極性。因此，在如何進一步充分發(fā)揮公司管理層和骨干人員的積極性方面，公司還需探索新的辦法，比如對公司的管理層和核心人員予以持股或實施期權、股權等激勵機制等。

(四)公司在資本市場上的創(chuàng)新還不夠。

公司自上市以來主要是以穩(wěn)健經營來進行持續(xù)發(fā)展，在生產經營上，雖取得了較好的經營業(yè)績，但作為一家公眾的上市公司，在資本市場上的創(chuàng)新方面還做得不夠。為求得更快的發(fā)展，公司應適當加快在資本市場的發(fā)展步伐，充分利用和發(fā)揮資本市場的作用和功能，不斷地把公司做大做強，為投資者創(chuàng)造更好的回報。

四、公司的整改措施、整改時間及責任人

針對上述自查存在的差距、問題和不足，公司擬定以下整改計劃和措施。

(一)董事會將借鑒其他上市公司的成熟做法，并認真積累總結經驗，不斷提高董事會下屬委員會的專業(yè)運作水平，進一步完善公司治理結構。

該項整改措施在xx年9月30日之前落實，由董事長、董事會秘書負責。

(二)公司將按照規(guī)定制訂公司的《信息披露管理制度》，并提交董事會審議通過后實施。

該項整改措施在xx年6月30日之前落實，由董事會秘書負責。

(三)在激勵機制的建立和完善上，公司將借鑒其它上市公司的成功經驗，結合公司實際情況，積極探索，處理好股東與管理者之間的關系，適時地推出適合公司特點的激勵機制，更好、更有效地調動各方面的積極性。

該項整改措施在xx年底前力爭展開前期工作，由公司董事長負責。

(三)在今后的工作中，公司將在抓好生產經營的同時，積極重視資本市場的巨大作用，及時了解和掌握資本市場的新政策、新動向，加強資本經營，促進實體產業(yè)的發(fā)展，不斷地將公司做大做強。

該項整改措施在xx年落實，由公司董事會和公司經營管理層共同負責。

五、有特色的公司治理做法

(一)為確保公司按照《公司法》、《公司章程》及各項制度的要求規(guī)范運作，有效防范風險，在充分發(fā)揮獨立董事及董事會專業(yè)委員會的作用外，專設審計部，直接向董事會匯報，定期對分、子公司進行專項審計，不定期地對公司人員和下屬公司進行稽核、監(jiān)督、檢查，并對可能產生漏洞的環(huán)節(jié)進行專人負責監(jiān)督整改。

(二)根據公司規(guī)模大、下屬分子公司多、區(qū)域分布廣等實際情況，設置五大管理區(qū)(華北、東北、西南西北、華東華中及華南)，配備區(qū)總經理、財務總監(jiān)、生產技術總監(jiān)及人事總監(jiān)，加強對各分、子公司的監(jiān)管指導。在內部管理上，為了強化財務監(jiān)督，明確由公司財務部進行直線職能式垂直管理(包括財務人員的任免、調動、業(yè)務培訓、考核等)。

六、其他需要說明的事項

無。

公司通過一系列內控制度的建立和實施，有效地保障了公司的資產安全，及時地解決了生產經營管理中存在的問題，促進了公司持續(xù)穩(wěn)健發(fā)展。未來公司將根據中國證監(jiān)會、交易所的有關規(guī)定，以此次治理專項活動為契機，增強公司董、監(jiān)事及高管人員的規(guī)范意識，不斷完善公司的法人治理結構，進一步搞好公司的信息披露工作，積極提高公司質量，不斷地將公司做大做強。

篇四 銀行上市公司投資價值的分析報告

銀行上市公司投資價值的分析報告

根據我校課業(yè)要求，在今年x月x日。本人對我國上市企業(yè)公司—xx發(fā)展銀行股份有限公司進行了投資價值分析?，F(xiàn)將投資價值分析報告如下：

一、行業(yè)屬性以及公司概況

xx發(fā)展銀行股份有限公司器行業(yè)屬性為全國性股份制商業(yè)銀行。其于1992年在中國人民銀行的批準下得以設立，并于1993年在xx正式開業(yè)。其經過6年的發(fā)展與建設終在xx證券交易所掛牌上市，其上市股票代碼為600000。自xx發(fā)展至今，其公司總規(guī)模不斷擴大，經營發(fā)展實力不斷增強。截止至20xx年末，xx的資產總規(guī)模已達36，801億元，其注冊資本已達186.53億元，其全年實現(xiàn)其公司股東凈利潤已達到409億元的高利潤額度。xx，在至今20余年的發(fā)展進程中，持續(xù)秉承以“篤守誠信，創(chuàng)造卓越”的核心發(fā)展態(tài)度，讓公司的業(yè)績不斷提升，讓銀行的信譽具有良好的發(fā)展，讓其逐漸架構成為全國性商業(yè)銀行的經營服務格局。其曾連續(xù)多年被《亞洲周刊》評為“中國上市公司100強”，并成為了中國證券市場中及受矚目與敬重一家上市企業(yè)。

二、經營管理與先進性分析

銀行論創(chuàng)立時間與發(fā)展歷程來說，較國內同行業(yè)大多公司的較低,這在一定程度上影響了xx的發(fā)展，因為一家銀行企業(yè)的發(fā)展與多年歷程中建立出的誠信與聲譽等方面息息相關。然而,這一缺陷對于xx來說卻未能對其構成威脅，xx在20余年的發(fā)展中，逐漸創(chuàng)新戰(zhàn)略，改善經營，不斷培育出各類型的`建設型人才，這也成為了作為新型銀行的xx能夠站立于當代銀行行業(yè)的重要優(yōu)勢。的經營管理緊跟當代經濟時代的變化趨勢，打破了常規(guī)的行政區(qū)域規(guī)劃做法，而是著手于各大經濟區(qū)域設立網點，按照各個區(qū)域市場效益的趨勢與特色，推出其獨立而有符合客戶需求的營銷產品，建設出一套完善而可靠的營銷機制，設立了綜合全程的跟蹤式服務政策，并堅定以“誠信窗口，卓越服務”為主打形象建設，多方位規(guī)范了員工的形象與服務。與此同時，xx還緊抓企業(yè)的風險管理，領先行業(yè)風險分析，及時建立完善的質量優(yōu)良的資產管理機制。其積極推行了資產負債比例管理機制，設立多重風險項目檢查委員會，并強化了本企業(yè)以及各下屬分行的人事管理機制?？梢哉fxx這一其緊跟時代、獨具特色的經營管理與產品建設讓其在當代銀行企業(yè)日益激烈的競爭背景下脫穎而出。亦讓其經營業(yè)績持續(xù)得以提升，具體表現(xiàn)為其主營業(yè)務收入從1993年的386594萬元到20xx年的3680125萬元，這一突破成為xx在未來的發(fā)展前進道路中的優(yōu)異動力。

綜合上述分析可以看出，xx浦東不論是就當代經營形勢來說，還是從未來發(fā)展趨勢來看，都具有極高的經濟發(fā)展?jié)摿?，的確是一個具有極大價值，值得投資的上市公司。

篇五 上市公司財務指標分析報告

一、基本情況

1、歷史沿革。公司實收資本為萬元，其中：萬元，占93.43%;萬元，占5.75%;萬元，占0.82%。

2、經營范圍及主營業(yè)務情況我公司主要承擔等業(yè)務。上半年產品產量：

3、公司的組織結構 公司本部的組織架構根據企業(yè)實際，公司按照精簡、高效，保證信息暢通、傳遞及時，減少管理環(huán)節(jié)和管理層次，降低管理成本的原則，現(xiàn)企業(yè)機構設置組織結構如下圖：

4、財務部職能及各崗位職責

（1）、財務部職能（略）

（2）、財務部的`人員及分工情況財務部共有x人，副總兼財務部部長x人、財務處處長x人、財務處副處長x人、成本價格處副處長x人、會計員x人。

（3）、財務部各崗位職責（略）

二、主要會計政策、稅收政策

1、主要會計政策公司執(zhí)行《企業(yè)會計準則》《企業(yè)會計制度》及其補充規(guī)定，會計年度1月1日—12月31日，記賬本位幣為人民幣，采用權責發(fā)生制原則核算本公司業(yè)務。壞賬準備按應收賬款期末余額的0.5%計提；存貨按永續(xù)盤存制；長期投資按權益法核算；固定資產折舊按平均年限法計提；借款費用按權責發(fā)生制確認；收入費用按權責發(fā)生制確認；成本結轉采用先進先出法。

2、主要稅收政策

（1）、主要稅種、稅率主要稅種、稅率：增值稅17%、企業(yè)所得稅33%、房產稅1.2%、土地使用稅x元/每平方米、城建稅按應交增值稅的x%。

（2）、享受的稅收優(yōu)惠政策車橋技改項目固定資產投資購買國產設備抵免企業(yè)所得稅。

三、財務管理制度與內部控制制度

（一）財務管理制度（略）

（二）內部控制制度

1、內部會計控制規(guī)范——貨幣資金

2、內部會計控制規(guī)范——采購與付款

3、物資管理制度

4、產成品管理制度

5、關于加強財務成本管理的若干規(guī)定

四、資產負債表分析

1、資產項目分析

（1）、“銀行存款”分析銀行存款期末xx7萬元，其中保證金x萬元，基本賬戶開戶行：；賬號：

（2）、“應收賬款”分析應收賬款余額：年初x萬元，期末x萬元，余額構成：一年以下x萬元、一年以上兩年以下x萬元、兩年以上三年以下x萬元、三年以上x萬元。預計回收額x萬元。

（3）、“其他應收款”分析其他應收款余額：年初x萬元，期末x萬元。余額構成：一年以下x萬元、一年以上兩年以下x萬元、三年以上x萬元。預計回收額x萬元。

（4）、“預付賬款”（無）

（5）、“存貨”分析期末構成：原材料x萬元、低值易耗品x萬元、在制品x萬元、庫存商品x萬元，年初構成：原材料萬元、低值易耗品x萬元、在制品x萬元、庫存商品x萬元。原材料增加x萬元，低值易耗品減少x萬元，在制品增加x萬元，庫存商品減少x萬元。

（6）、“長期債權投資”（無）

（7）、“長期股權投資”分析對xxxx有限公司投資，賬面余額x萬元。

篇六 xxxx年10月上市公司總經理的述職報告范文

xx年團隊在市委、市政府的領導下，在市國資委的支持下，完成了市委、市政府要求的企業(yè)改制工作，及市國資委和集團董事會下達的各項經濟任務。

xx年，團隊重點圍繞經濟效益、經營發(fā)展、企業(yè)改制和處理歷史遺留問題等方面開展工作。

一、集團各項指標完成情況:

經審計，xx年集團主營業(yè)務收入、利潤總額、凈資產收益率和總資產收現(xiàn)率四項指標均超額完成市國資委年初下達給集團的計劃指標。其中：

1、主營業(yè)務收入：19.2億元(不含稅)，較同期的15.2億元增長了26.3%;較市國資委下達的計劃指標15.3億元增長了25.5% 。

2、利潤總額 6,124萬元，較同期的1608萬元增加了2.8倍, 較市國資委下達的計劃指標3600萬元增長了70.1% 。

3、凈資產收益率：68.82% ，較市國資委下達的計劃指標1.51%增加了67.3% 。

4、總資產收現(xiàn)率：-2.45% ，較市國資委下達的計劃指標-2.78%減少了0.33% 。

二、經營工作取得新成效

1、友誼商城新天地店面積2萬平方米，于xx年4月22日成功開業(yè)。到今年4月，集團在大連市內已形成三家高級百貨連鎖店，標志著集團在百貨領域進入了品牌化、連鎖化發(fā)展階段。

2、零售業(yè)狠抓獨有品牌的引進、會員的發(fā)展和招商調整工作

在穩(wěn)固原有獨有品牌的基礎上，xx年新增47個，總數(shù)達到445個，占集團零售業(yè)銷售總額的30% 。其中職業(yè)女裝、商務男裝、工藝品的獨有品牌市場占有率在大連本地占較大優(yōu)勢，企業(yè)市場競爭力得到了有效提升。

借鑒國際先進會員管理經驗，建立健全了一套比較完善的會員檔案管理應用系統(tǒng)，管理水平處于同行業(yè)領先地位。xx年新增會員3萬人，會員總數(shù)達到19萬人。目前，會員消費已占集團零售業(yè)銷售總額的45% ，其中，高級百貨店會員消費量達到了高級百貨店銷售總額的55% 。會員消費對集團零售業(yè)整體經營收入的提升，起到舉足輕重的作用。

3、集團房地產業(yè)在蘇州取得了20余萬平方米土地開發(fā)權，加之集團在本市壹品星海、大山村的土地儲備，使集團土地儲備總量達到了40余萬平方米，為集團房地產業(yè)近二年的發(fā)展奠定了基礎。

作為集團一個xx年才進入的行業(yè)，我們在這一行業(yè)沒有任何積累，通過整合集團內外資源和良好的投融資能力，抓住了房地產業(yè)快速發(fā)展的有利時機，在二、三年時間里將房地產業(yè)發(fā)展成為友誼的一個主營業(yè)務。

4、在老企業(yè)改造方面，老友誼賓館及友誼商店作為友誼的起源地，歷史上曾經有過輝煌時期。近年來由于各項硬件設施的老化，經營管理工作處于艱難維持狀態(tài)。

xx年，集團為完善船供業(yè)配套服務功能，對友誼賓館實施低成本的維修改造，使昔日的老友誼煥發(fā)出新的活力。目前，友誼賓館及友誼免稅店的經營管理工作步入正常軌道，明后二年，效益將會呈現(xiàn)上升態(tài)勢。

篇七 上市公司財務分析報告

上市公司財務分析報告

上市公司財務分析報告 篇一

滬深證交所的上市公司每一會計年度都要公布兩次財務報表，即年度財務報告和中期財務報告。上市公司公布的財務報告主要包括資產負債表、損益表、保留盈余表、財務狀況變動表。資產負債表是指在某一特定時日，企業(yè)的資本結構或財務狀況的情形。它顯示出企業(yè)的資產=負債+所有者權益。通過資產負債表，能夠了解財務結構及償債能力;損益表是顯示某一段期間之內，企業(yè)營業(yè)收支的報表;亦即發(fā)行公司的獲利情況。它可顯示出每股的凈利或盈余數(shù)字。保留盈余表是揭示一段期間之內,如何分派企業(yè)所累積的盈虧在股利、董監(jiān)事酬勞、員工紅利上以及未分配盈余的報表;財務狀況變動表是揭示一段時間內,企業(yè)主要營運資金等財務資源的來源，以及運用情況的報表,有以顯示企業(yè)理財方式的良好與否。

(1)看經營收入指標，掌握企業(yè)的市場占有率。企業(yè)的經營收入往往反映了企業(yè)產品(或商品)在市場上受歡迎的程度，換言之是衡量其商品在市場上與同業(yè)之間的競爭力。

經營收入劃分為主營收入和非主營收入。前者一般是企業(yè)的當家產品，說明某個企業(yè)是否有拳頭產品。倘若主營收入占整個營業(yè)收入的比重為絕大部分，那么就說明該企業(yè)在激烈市場競爭中能憑借拳頭產品站穩(wěn)腳跟，反之，則說明整個企業(yè)的根基不牢靠，遇上風吹草動，就有可能會導致收入滑坡。當然，看經營收入指標，不能僅分析其每年的增長水平，單純從本企業(yè)的縱向比較中把握其動態(tài)走勢，還應從整個行業(yè)的視角出發(fā)，觀察其商品的市場占有率(經營收入÷行業(yè)經營收入)。即從行業(yè)的橫向座標中覓得其占有的市場份額。

(2)看資產運行指標，掌握企業(yè)的財務狀況。如果把經營收入比作一個人的肌肉，那么資產運行就好比是維持人體正常生存的血液。資產作為'血液'其運行質量的優(yōu)劣，自然對企業(yè)的經營好壞至關重要。

看企業(yè)的資產運行指標要重點分析資產與權益的關系。一家公司的全部經營資金來源與全部資產總額肯定相等，經營資金來源又包括股東權益和債權人權益(負債)。一個公司的資產總額很大，并不能說明這家公司經營業(yè)績與財務狀況就好，而要看其股東權益對應的那部分資產(凈資產)的數(shù)額有多少。企業(yè)的凈資產=總資產-負債。一般而言，如果企業(yè)的凈資產大于企業(yè)的固定資產(包括土地、設備、建筑物)，就表明企業(yè)財務結構良好，安全性較大?，F(xiàn)在有許多公司是靠高額負債形成的大量資產。這種資產越多，就意味著其固定利息支出也隨之上升，普通股東所負擔的財務風險也就越大，倘若再加上這部分資產市場價值不大的話(例如滯銷貨物、積壓商品)，則表明企業(yè)經營業(yè)績的劣化。這方面的分析集中通過資產負債率和指標反映。其計算公式為：資產負債率=(企業(yè)全部負債÷企業(yè)全部資產)×100%。評判某個企業(yè)的債務是否具有較大的風險，除上述負債率指標外，股民還可注意企業(yè)償債能力的指標。企業(yè)償債能力既反映企業(yè)經營風險的高低，又反映利用負債從事經營活動能力的強弱。因為優(yōu)質企業(yè)負債結構合理，償債能力較強，'像雞生蛋、借船出海'正是其形象的比喻。反映企業(yè)短期償債能力主要有兩項指標。一是流動比率，其計算公式是：流動比率=流動資產÷流動負債;二是速動比率，其計算公式是：速動比率=(流動資產-存貨)÷流動負債。生產經營型企業(yè)合理的.流動比率應為不低于2，而正常的速動比率應低于1。

除此之外,分析企業(yè)的資產運行狀況,還應關注的指標是：應收帳款周轉率和庫存及庫存周轉率。一般而言，企業(yè)的庫存視不同行業(yè)而定，而應收帳款周轉率和庫存周轉率則是越高越好，周轉率越高，周轉效數(shù)越多，企業(yè)的經營狀況就越好。

(3)看回報水平指標，掌握企業(yè)的盈利能力。

股票收益一般可分為資本利得、股利收益和差價收益三大類。而以送股、配股、派息為主要內容的資本利得和股利收益又與企業(yè)的各項回報水平指標密切相關，故分析好企業(yè)投入產出指標，是甄別績優(yōu)股與績差股的試金石。這些指標包括凈資產報酬率、每股收益率、股利支付率、市盈率、每股收益。凈資產報酬率=(稅后凈利÷凈資產數(shù)額)×100%。該指標反映了股東所關心的全部資本金的獲利能力。每股收益率=稅后利潤÷發(fā)行在外的普通股股數(shù)。該指標值代表了每一股份可獲取利潤的多少。股利支付率=(每股股利÷每股盈余)×100%。該指標能衡量股東從每股盈余中分到手的部分有多少，可以體現(xiàn)當前利益。

(4)正確看待高送配方案。盡管證券監(jiān)管部門早已規(guī)定，上市公司應少送紅股，多分現(xiàn)金,沒有投資回報的公司不準配股,但市場的看法卻非如此,似乎并不認同派紅利,更偏好的仍是送紅股,且數(shù)量越大越好。這主要是由于國內的利率水平較高，加之一些股票價格過高，含有較大的投機成分，使上市公司縱然以很高的送現(xiàn)金來回報股東,仍然無法與銀行利率相比。因此,目前股市上的投資者只好立足于市場上的炒作來作出取舍的判斷。公司以送紅股為主,市場上總認為上市公司將利潤轉化為資本金后，投入擴大再生產，會使利潤最大化，似乎預示著企業(yè)正加速發(fā)展。因此,雖然除權之后股價會下跌，但過一段時間后，投資者會預期新一年度的盈利會提高，因而股價將被再度炒高。這正是投資者的希望。此外，上市公司還圍繞除權、填權做出許多炒作題材，諸如送后配股、轉配等等，竭力吸引投資者注意。并且，市場又將這種效應放大。因此，送股被市場普遍作為利好處理。

(5)看財務報表附注。由于規(guī)定會計項目中比上年同期漲跌幅度超過30%的要加以說明，一些重要項目的增減說明，會對閱讀報表有很大幫助。有些上市公司主營收入增加很快，但流動資金也有大規(guī)模的增長，在財務報表附注中可以發(fā)現(xiàn)大多數(shù)流動資金都是應收帳款。這種情況往往由于同行業(yè)競爭激烈，上市公司利用應收帳款來刺激銷售，在這種情況下上市公司不得不犧牲良好的財務狀況來換得帳面盈利的虛假性增長。這往往預示了該行業(yè)接下來的供求關系會發(fā)生一定的變化，投資者應有所警惕。

(4)正確看待高送配方案。盡管證券監(jiān)管部門早已規(guī)定，上市公司應少送紅股，多分現(xiàn)金,沒有投資回報的公司不準配股,但市場的看法卻非如此,似乎并不認同派紅利,更偏好的仍是送紅股,且數(shù)量越大越好。這主要是由于國內的利率水平較高，加之一些股票價格過高，含有較大的投機成分，使上市公司縱然以很高的送現(xiàn)金來回報股東,仍然無法與銀行利率相比。因此,目前股市上的投資者只好立足于市場上的炒作來作出取舍的判斷。公司以送紅股為主,市場上總認為上市公司將利潤轉化為資本金后，投入擴大再生產，會使利潤最大化，似乎預示著企業(yè)正加速發(fā)展。因此,雖然除權之后股價會下跌，但過一段時間后，投資者會預期新一年度的盈利會提高，因而股價將被再度炒高。這正是投資者的希望。此外，上市公司還圍繞除權、填權做出許多炒作題材，諸如送后配股、轉配等等，竭力吸引投資者注意。并且，市場又將這種效應放大。因此，送股被市場普遍作為利好處理。

(5)看財務報表附注。由于規(guī)定會計項目中比上年同期漲跌幅度超過30%的要加以說明，一些重要項目的增減說明，會對閱讀報表有很大幫助。有些上市公司主營收入增加很快，但流動資金也有大規(guī)模的增長，在財務報表附注中可以發(fā)現(xiàn)大多數(shù)流動資金都是應收帳款。這種情況往往由于同行業(yè)競爭激烈，上市公司利用應收帳款來刺激銷售，在這種情況下上市公司不得不犧牲良好的財務狀況來換得帳面盈利的虛假性增長。這往往預示了該行業(yè)接下來的供求關系會發(fā)生一定的變化，投資者應有所警惕。

上市公司財務分析報告 篇二

我國上市公司每年定期對外披露的財務報告信息主要為上市公司的三大財務報表:資產負債表、利潤及利潤分配表、現(xiàn)金流量表。由于專業(yè)性較強,常使普通投資者感覺無從下手。

開辟本欄目,主要是為投資者介紹解讀三大報表的方法,以及它與財務指標的搭配使用,從而有助于分析企業(yè)的經營成果、盈利能力、償債能力、成長潛力等。

資產是指過去的交易、事項形成并由企業(yè)擁有或者控制的資源,該資源預期會給企業(yè)帶來經濟利益。資產包括流動資產、長期投資、固定資產、無形資產和其他資產。

在流動資產分析中,投資者可以把流動資產的項目大致分為四類:貨幣性資產,短期投資類資產,應收帳款、應收票據、其他應收款等信用資產,存貨資產。將上述資產項目的增減幅度與流動資產總額的增減幅度作出比較分析,從而反映企業(yè)流動資產增減幅度的原因。比如:企業(yè)中的貨幣資產(或短期投資類資產)的增長幅度大于流動資產的增長,說明企業(yè)應付市場變化的能力將增強;企業(yè)中的信用資產增長幅度大于流動資產的增長幅度,說明企業(yè)的貨款回收不夠理想,企業(yè)受第三者的制約增強,企業(yè)應該加強貨款的回收工作;存貨資產的增長幅度大于流動資產的增長幅度,說明企業(yè)存貨增長占用資金過多,市場風險將增大,企業(yè)應加強存貨管理和銷售工作。如果企業(yè)中的貨幣資產(或短期投資類資產)的增長幅度大于流動資產的增長,存貨資產的幅度小于0,流動資產的增長幅度接近其他指標,說明企業(yè)的支付能力增強,應付市場的變化能力增強,企業(yè)加快市場回收工作,增加現(xiàn)金回籠,流動資產的結構有很大改善。

以*st秋林(600891)2001年12月31日數(shù)據為例。通過企業(yè)資產相關項目的數(shù)據,投資者可以看到企業(yè)當年流動資產下降幅度為23.99%,貨幣資產的下降幅度為79%,大于流動資產的下降幅度,說明企業(yè)應付市場變化的能力將變弱;而企業(yè)存貨資產的下降幅度為36%,大于流動資產的下降幅度,說明企業(yè)存貨占用資金的比重降低,企業(yè)在當年加快了商品的銷售工作;但是企業(yè)當年的信用資產增加幅度大于0,說明企業(yè)信用資產的規(guī)模增長,雖然企業(yè)加快了銷售,但貨款回收不夠理想,這便增加了壞帳損失的可能性,企業(yè)應該在加速銷售的同時加強貨款的回收工作。通過上述的簡單搭配綜合分析,投資者便可以對企業(yè)的流動資產狀況有了一個簡單清晰的認識。

如果企業(yè)當年的資產變化主要是由于固定資產或者長期投資、無形資產、其他資產的變動而引起,說明企業(yè)將資金的重點向固定資產、長期投資、無形資產及其他資產方向轉移。投資者應該隨時注意企業(yè)的生產規(guī)模、產品結構的變化,這種變化不但決定了企業(yè)的收益能力和發(fā)展?jié)摿?也決定了企業(yè)的生產經營形式。因此,建議投資者進行動態(tài)跟蹤與研究。

由于瀏覽與分析是一復雜的計算和比較分析過程,投資者可以借助上市公司分析系統(tǒng)工具,通過計算機進行綜合處理,使上述功能得以順利實現(xiàn),從而提高分析的效率和準確性。

企業(yè)負債是指過去的交易、事項形成的現(xiàn)時義務,履行該義務預期會導致經濟利益流出該企業(yè)。其特點為:企業(yè)必須償還,在償還本金時,還要支付一定數(shù)量的利息。在財務報表中一般將其分為流動負債和長期負債。所有者權益是指所有者在企業(yè)資產中享有的經濟利益。

篇八 上市公司監(jiān)事會工作報告

本公司及監(jiān)事會全體成員保證公告內容真實、準確和完整，不存在虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏。

一、監(jiān)事會會議及審議事項情況

2023年，公司監(jiān)事會共召開6次會議，會議情況及決議內容如下：

1、第二屆監(jiān)事會第十七次會議于2023年2月26日召開，會議審議通過了《公司2023年度監(jiān)事會工作報告》;《公司2023年度財務決算報告》;《公司2023年度利潤分配預案》;《公司2023年年度報告及摘要》;《公司募集資金2023年度存放與使用情況的專項報告》;《公司2023年內部控制自我評價報告》;《關于投資建設吉林撫松人參產業(yè)基地的議案》;《關于投資建設安徽亳州中藥產業(yè)基地的議案》;《關于公司2023年非公開發(fā)行股票募投項目中藥gap種植基地建設項目變更的議案》;《關于使用公司2023年非公開發(fā)行股票募投項目節(jié)余資金投資建設吉林撫松人參產業(yè)基地和安徽亳州中藥產業(yè)基地的議案》;《關于使用超募資金投資項目節(jié)余資金及募集資金部分銀行利息補充流動資金的議案》;《監(jiān)事會關于公司相關情況的監(jiān)督檢查意見》共12項議案。

該次會議決議公告披露于2023年2月28日的《證券時報》、《中國證券報》、《上海證券報》。

2、第二屆監(jiān)事會第十八次會議于2023年4月20日召開，會議審議通過了《廣東xx藥業(yè)股份有限公司2023年第一季度報告》;《關于提名丁一岸先生為公司第三屆監(jiān)事會監(jiān)事候選人的議案》;《關于提名許秋華女士為公司第三屆監(jiān)事會監(jiān)事候選人的議案》共3項議案。

該次會議決議公告披露于2023年4月23日的《證券時報》、《中國證券報》、《上海證券報》。

3、第三屆監(jiān)事會第一次會議于2023年5月16日召開，會議審議通過了《關于選舉公司第三屆監(jiān)事會主席的議案》。

該次會議決議公告披露于2023年5月17日的《證券時報》、《中國證券報》、《上海證券報》。

4、第三屆監(jiān)事會第二次會議于2023年8月18日召開，會議審議通過了《公司2023年半年度報告及報告摘要》;《關于廣東xx藥業(yè)股份有限公司2023年上半年募集資金存放與使用情況的專項報告的議案》共2項議案。

該次會議決議公告披露于2023年8月20日的《證券時報》、《中國證券報》、《上海證券報》。

5、第三屆監(jiān)事會第三次會議于2023年10月21日召開，會議審議通過了《公司2023年第三季度季度報告(全文及摘要)》。

該次會議決議公告披露于2023年10月22日的《證券時報》、《中國證券報》、《上海證券報》。

6、第三屆監(jiān)事會第四次會議于2023年12月8日召開，會議審議通過了《關于公司符合非公開發(fā)行股票條件的議案》;《公司2023年度非公開發(fā)行股票方案》;《公司2023年度非公開發(fā)行股票預案》;《公司前次募集資金使用情況報告》;《關于公司與控股股東xx集團有限公司簽署附生效條件的《股份認購合同》的議案》;《關于公司2023年度非公開發(fā)行股票涉及重大關聯(lián)交易的議案》;《關于公司未來三年(2023年-2023年)股東回報規(guī)劃的議案》;《關于公司全資子公司向公司董事租賃房屋的議案》;《關于使用ipo超募資金投資項目節(jié)余資金和前次非公開發(fā)行募投項目節(jié)余資金補充流動資金的議案》共9項議案。

該次會議決議公告披露于2023年12月10日的《證券時報》、《中國證券報》、《上海證券報》。

二、監(jiān)事會對有關事項的監(jiān)督意見

1、監(jiān)事會對公司依法運作情況的意見

監(jiān)事會按照《公司法》、《公司章程》等的規(guī)定，認真履行職責，積極參加股東大會，列席董事會會議，對公司2023年依法運作進行監(jiān)督，認為：公司不斷健全和完善內部控制制度，依法運作，各項決策程序合法有效。董事會運作規(guī)范、決策合理、程序合法，認真執(zhí)行股東大會的各項決議，公司董事、高級管理人員均能夠勤勉盡職，遵守國家法律法規(guī)和《公司章程》，沒有發(fā)現(xiàn)存在違反法律、法規(guī)、公司章程或損害公司利益的行為。

2、監(jiān)事會對公司財務工作情況的意見

監(jiān)事會對2023年度公司的財務狀況和財務成果等進行了有效的監(jiān)督、檢查和審核，認為：公司財務制度健全、內控制度完善，財務運作規(guī)范、財務狀況良好。財務報告真實、客觀地反映了公司的財務狀況和經營成果。公司2023年利潤實現(xiàn)與公司2023年三季度報告中預測的2023年全年實現(xiàn)利潤的范圍不存在差異。廣東正中珠江會計師事務所為公司年度財務報告出具的審計意見客觀、真實、準確。

3、監(jiān)事會對公司收購、出售資產情況的意見

監(jiān)事會對公司收購、出售資產情況進行檢查，認為：公司本年度收購股權的交易價格公平合理，無內幕交易、損害股東權益、造成公司資產流失的情況，交易的決策程序符合公司章程的規(guī)定。

4、監(jiān)事會對公司內幕信息知情人管理的意見

監(jiān)事會監(jiān)督公司內幕信息知情人管理情況，認為：公司及子公司對內幕信息管理的相關制度的執(zhí)行認真、有效，公司按要求嚴防內幕信息泄露、及時披露重大事項并向監(jiān)管部門報備內幕信息知情人檔案，嚴格按照要求做好內幕信息管理以及內幕信息知情人登記工作，能夠如實、完整記錄內幕信息在公開披露前的報告、傳遞、編制、審核、披露等各環(huán)節(jié)所有內幕信息知情人名單。定期報告披露期間，公司對董事、監(jiān)事、高級管理人員及其他內幕信息知情人員在定期報告公告前30日內、業(yè)績預告和業(yè)績快報公告前10日內以及其他重大事項披露期間等敏感期內買賣公司股票的情況進行自查，沒有發(fā)現(xiàn)相關人員利用內幕信息從事內幕交易，未發(fā)生公司內幕信息管理違規(guī)的情形。

特此公告

廣東xx藥業(yè)股份有限公司監(jiān)事會

二〇xx年二月二十五日

上市公司監(jiān)事會工作報告

篇九 上市公司治理自查報告

xx年3月19日中國證券監(jiān)督管理委員會發(fā)布了證監(jiān)公司字(xx)28號(關于開展加強上市公司治理專項活動有關事項的通知)，隨后中國證監(jiān)會廣東監(jiān)管局發(fā)布了(關于做好上市公司治理專項活動有關工作的通知)(廣東證監(jiān)(xx)48號)和(關于做好上市公司治理專項活動自查階段有關工作的通知)(廣東證監(jiān)(xx)57號)，深圳證券交易所也發(fā)布了(關于做好加強上市公司治理專項活動有關工作的通知)，就開展加強上市公司治理專項活動及相關工作作出具體安排。根據通知的要求和統(tǒng)一部署，珠海中富實業(yè)股份有限公司(以下簡稱公司、本公司或珠海中富)本著實事求是的原則，嚴格對照(公司法)、(證券法)等有關法律、行政法規(guī)，以及(公司章程)等內部規(guī)章制度進行自查，情況如下：

一、特別提示：公司治理方面存在的有待改進的問題

自公司治理專項活動開展以來，本公司按中國證監(jiān)會、深圳證券交易所、廣東證監(jiān)局對治理專項活動的要求進行了認真自查后認為，公司在治理上還存在以下幾方面不足，需要繼續(xù)完善。

(一)董事會專門委員會運作需要提高。根據(上市公司治理準則)的規(guī)定，公司董事會已于xx年初設立審計委員會、提名委員會和薪酬與考核委員會。由于成立時間不長，故運作經驗有待積累，水平尚需提高。

(二)公司制度還需進一步完善。公司已按有關規(guī)定制訂了一系列制度，并在實踐中發(fā)揮了積極作用。但仍需按照最新的法規(guī)要求，對公司制度進行增補完善。

(三)公司的激勵機制不夠。公司已建立了績效考核機制，并發(fā)揮了積極作用，但仍有進一步提高的必要，并應考慮引入股權激勵機制，以充分提高管理層的積極性。

(四)公司在資本市場上的創(chuàng)新不夠。一直以來公司專注于主業(yè)的經營，為投資者帶來穩(wěn)健的回報，但作為上市公司，如何利用資本市場做大做強仍需探索學習積極提高。

二、公司治理概況

公司自上市以來，能夠按照(公司法)、(證券法)、公司(章程)等規(guī)定規(guī)范運作，在法人治理結構、信息披露、投資者關系管理等方面取得了一些成效，得到了監(jiān)管部門和廣大投資者的認同，其主要體現(xiàn)在：

(一)公司與大股東珠海中富工業(yè)集團有限公司在業(yè)務、人員、資產、機構、財務等方面分開。

(1)業(yè)務方面：公司具有獨立的供、產、銷系統(tǒng)，業(yè)務機構做到了分開設置，公司具有獨立完整的業(yè)務及自主經營能力；

(2)人員方面：上市公司獨立聘用員工，勞動、人事及工資管理做到完全獨立，公司高級管理人員專職在公司工作并領取報酬，不存在雙重任職；

(3)資產方面：公司擁有獨立完整的生產系統(tǒng)、輔助生產系統(tǒng)和配套設施，以及土地使用權、房屋產權、工業(yè)產權、非專利技術等資產，所有權清晰；

(4)機構方面：公司機構設置是根據上市公司規(guī)范要求及公司實際業(yè)務特點需要設置，獨立于大股東，與大股東的內設機構之間沒有直接的隸屬關系；

(5)財務方面：公司設置獨立的財務部門并配備相應的財務專職人員，根據上市公司有關會計制度的要求，建立了獨立的會計核算體系和財務管理制度，實行嚴格的獨立核算，獨立進行財務決策，擁有獨立的銀行賬戶，依法獨立納稅。

(二)三會制度健全,運作規(guī)范。

公司建立完善了三會(股東大會、董事會、監(jiān)事會)運作的系列制度，并按相關制度規(guī)范運作。

(1)關于股東與股東大會：公司能夠確保所有股東、特別是中小股東享有平等地位，確保股東能夠充分行使自己的權利；公司制訂完善了股東大會的議事規(guī)則，嚴格按照股東大會規(guī)則的要求召集、召開股東大會；公司關聯(lián)交易公平合理，表決時關聯(lián)股東放棄表決權，并對定價依據予以充分披露。

(2)關于董事與董事會：公司嚴格按照(公司章程)規(guī)定的董事選聘程序選舉董事；公司董事的人數(shù)和人員構成符合法律、法規(guī)的要求；公司董事會建設趨于合理化，董事會決策專業(yè)化、科學化；制訂完善了董事會議事規(guī)則，董事能夠以認真負責的態(tài)度出席董事會，學習有關法律法規(guī)，了解作為董事的權利、義務和責任，確保董事會的高效運作和科學決策。

(3)關于監(jiān)事與監(jiān)事會：公司監(jiān)事會嚴格執(zhí)行(公司法)和(公司章程)的有關規(guī)定，監(jiān)事會的人數(shù)和人員構成符合法律、法規(guī)要求；制訂完善了監(jiān)事會議事規(guī)則，監(jiān)事能夠認真履行職責。

(三)信息披露公開、透明。

公司嚴格按中國證監(jiān)會、深圳證券交易所有關規(guī)定進行了信息披露，積極地保護投資者特別是中小投資者的利益。公司指定董事會秘書負責信息披露工作，并嚴格按照(股票上市規(guī)則)等法律法規(guī)的有關規(guī)定，真實、準確、完整、及時的披露有關信息。

(四)積極開展投資者關系管理。

公司建立了投資者關系管理制度，并通過電話、網絡及登門訪談等多種溝通方式與投資者建立了良好的互動關系，對投資者的咨詢，公司有關部門及時、詳盡地予以答復，最大程度地滿足了投資者的信息需求。

(五)內部控制制度比較完善。

公司基本建立和健全了內部管理制度，在公司章程和其他有關制度中，明確規(guī)定重大關聯(lián)交易、對主要股東和關聯(lián)方的擔保，均須股東大會審議通過；所有關聯(lián)交易均須獨立董事審議并發(fā)表獨立意見，關聯(lián)董事和關聯(lián)股東均放棄表決權；對濫用股東權利侵害其他股東利益的行為進行了相應規(guī)定，可有效防止關聯(lián)方占用公司資金、侵害公司利益。

三、公司治理存在的問題及原因

(一)董事會下設委員會的運作需要加強。

xx年初，公司董事會根據(上市公司治理準則)的要求設立了審計委員會、提名委員會和薪酬與考核委員會，專業(yè)委員會中獨立董事占多數(shù)并擔任主任委員。但成立時間較晚，運作經驗欠缺，需要提高委員會的專業(yè)運作水平，更好的達到完善公司治理結構的目的。

(二)公司制度需進一步增補修訂。

公司雖已按證監(jiān)會、深交所有關規(guī)定制定了(公司章程)、(股東大會議事規(guī)則)、(董事會議事規(guī)則)、(監(jiān)事會議事規(guī)則)等一系列公司制度，但公司還需按中國證監(jiān)會、深圳證券交易所及廣東證監(jiān)局的最新規(guī)定的要求進一步地制定、完善公司的(信息披露管理制度)等相關控制制度。

(三)公司激勵機制還需完善。

公司在員工的考核、績效掛鉤、獎懲方面已制訂了薪酬考核辦法，對員工進行了獎懲掛鉤，實施了績效考核。但在激勵方式和獎懲力度上還不夠，僅靠目前的激勵辦法還不能夠充分地調動公司管理人員和核心員工的積極性。因此，在如何進一步充分發(fā)揮公司管理層和骨干人員的積極性方面，公司還需探索新的辦法，比如對公司的管理層和核心人員予以持股或實施期權、股權等激勵機制等。

(四)公司在資本市場上的創(chuàng)新還不夠。

公司自上市以來主要是以穩(wěn)健經營來進行持續(xù)發(fā)展，在生產經營上，雖取得了較好的經營業(yè)績，但作為一家公眾的上市公司，在資本市場上的創(chuàng)新方面還做得不夠。為求得更快的發(fā)展，公司應適當加快在資本市場的發(fā)展步伐，充分利用和發(fā)揮資本市場的作用和功能，不斷地把公司做大做強，為投資者創(chuàng)造更好的回報。

四、公司的整改措施、整改時間及責任人

針對上述自查存在的差距、問題和不足，公司擬定以下整改計劃和措施。

(一)董事會將借鑒其他上市公司的成熟做法，并認真積累總結經驗，不斷提高董事會下屬委員會的專業(yè)運作水平，進一步完善公司治理結構。

該項整改措施在xx年9月30日之前落實，由董事長、董事會秘書負責。

(二)公司將按照規(guī)定制訂公司的(信息披露管理制度)，并提交董事會審議通過后實施。

該項整改措施在xx年6月30日之前落實，由董事會秘書負責。

(三)在激勵機制的建立和完善上，公司將借鑒其它上市公司的成功經驗，結合公司實際情況，積極探索，處理好股東與管理者之間的關系，適時地推出適合公司特點的激勵機制，更好、更有效地調動各方面的積極性。

該項整改措施在xx年底前力爭展開前期工作，由公司董事長負責。

(三)在今后的工作中，公司將在抓好生產經營的同時，積極重視資本市場的巨大作用，及時了解和掌握資本市場的新政策、新動向，加強資本經營，促進實體產業(yè)的發(fā)展，不斷地將公司做大做強。

該項整改措施在xx年落實，由公司董事會和公司經營管理層共同負責。

五、有特色的公司治理做法

(一)為確保公司按照(公司法)、(公司章程)及各項制度的要求規(guī)范運作，有效防范風險，在充分發(fā)揮獨立董事及董事會專業(yè)委員會的作用外，專設審計部，直接向董事會匯報，定期對分、子公司進行專項審計，不定期地對公司人員和下屬公司進行稽核、監(jiān)督、檢查，并對可能產生漏洞的環(huán)節(jié)進行專人負責監(jiān)督整改。

(二)根據公司規(guī)模大、下屬分子公司多、區(qū)域分布廣等實際情況，設置五大管理區(qū)(華北、東北、西南西北、華東華中及華南)，配備區(qū)總經理、財務總監(jiān)、生產技術總監(jiān)及人事總監(jiān)，加強對各分、子公司的監(jiān)管指導。在內部管理上，為了強化財務監(jiān)督，明確由公司財務部進行直線職能式垂直管理(包括財務人員的任免、調動、業(yè)務培訓、考核等)。

六、其他需要說明的事項

無。

公司通過一系列內控制度的建立和實施，有效地保障了公司的資產安全，及時地解決了生產經營管理中存在的問題，促進了公司持續(xù)穩(wěn)健發(fā)展。未來公司將根據中國證監(jiān)會、交易所的有關規(guī)定，以此次治理專項活動為契機，增強公司董、監(jiān)事及高管人員的規(guī)范意識，不斷完善公司的法人治理結構，進一步搞好公司的信息披露工作，積極提高公司質量，不斷地將公司做大做強。

篇十 上市公司總經理2023年度工作報告

各位同事：

下午好!

今年總結會，有銷售部和技術部兩個部門在會上總結發(fā)言，說得非常好，希望以后有更多的部門能在總結大會上發(fā)言，讓大家來分享他們的工作成果和經驗!

剛才還對先進個人、先進班組部門和產品品質達標等獎項予以了表彰，在這里再一次表示祝賀!

20 年，在宏觀經濟下行的形勢下，公司銷售收入實現(xiàn) 億元，繳納稅收 萬元。與20 年同比分別增長 %、 %。由于市場可比價格比去年下降，銷售收入完成年計劃的 %。自20 年至20 年，銷售收入、繳納稅收年均分別增長 %、 %。公司每年都能穩(wěn)步增長，確實不容易!那么，我們的成功因素有哪些呢?我們來總結一下。

公司創(chuàng)辦以來，一直就在 這個細分行業(yè)內從事生產經營，集中公司的所有力量把 產品做精做透!我們這么多年就是在“集中力量做好一件事”，在 行業(yè)內，我們做到了最優(yōu)秀!公司發(fā)展過程中，存在很多的問題，我們抓住焦點問題，我們聚焦過市場客戶，聚焦過工藝改善，聚焦過品質提升，聚焦過成本控制，聚焦過產品研發(fā)等等。找準焦點，我們把集中的力量著力發(fā)揮出來，使工作更有成效、更有價值?？梢哉f，公司就是在這兩條戰(zhàn)略原則影響下走到現(xiàn)在的。

那么，我們公司還有哪些成功的優(yōu)勢呢?

一是產品市場的拓展。公司的產品客戶現(xiàn)在增加到 余家，年銷售額在 萬元以上的客戶達 余家，客戶數(shù)量的增加毫無疑問帶來市場的增加。市場行業(yè)也從以往 、 行業(yè)進入到 、 、 、 、 、其他 等行業(yè)。產品進入新的行業(yè)，帶來的往往是“革命性”改變，例如：20 年，產品 進入 行業(yè)，當年 產品就實現(xiàn) 余萬元銷售收入，占當年銷售收入總額的 %。又比如 產品市場的開發(fā)，公司現(xiàn)在還在開足馬力生產。20 年，在宏觀經濟下行的形勢下，銷售部門依然取得了 億元的驕人業(yè)績，公司上下信心倍增。在這里，感謝銷售部同事們!掌聲再一次送給他們!

二是產品的研發(fā)。公司成熟產品品種已經達到 余種，當然也是根據市場和產品盈利能力來選擇生產，尤其是公司的 、 、 產品的研發(fā)，都達到國內先進水平。大家知道，20 年公司聚焦的 產品開發(fā)，經過不斷改善、創(chuàng)新，產品 含量低于 ，成為國內品質較好的 產品。

三是品質的提升。產品品質的提升，直接促進 品牌的提升。公司的產品合格率從 年的 %躍升到 年的 %。尤其是 公司，20 年合格率為 %，20 年一躍到 %。產品合格率的提高，帶來了成本的降低，尤其是一次合格率的考核引入，更促進了產品品質的提升，既降低產品生產成本，更增加產品市場上的競爭優(yōu)勢。這里對 、 、 幾個產品提出表揚，產品合格率比20 年分別提升 %、 %、 %。

四是產品成本的控制。20 年產品成本節(jié)約額為 萬元，這個數(shù)是按20 年的產品考核單耗核算出來的，尤其是 、 、 、 、 等產品更為明顯，分別節(jié)約成本 萬元、 萬元、 萬元、 萬元、 萬元，每噸節(jié)約成本分別為 元、

元、 元、 元、 元，增加了產品的市場競爭力，增加了產品的盈利能力。利潤=售價—成本，售價是市場定的，而我們做的只能是降低產品成本。

五是管理的提升。經過這么些年的沉淀，尤其是 幫助 進行 管理培訓以來，公司的管理水平較以前有長足的進步，管理人員技能有較大的提升。我們的管理者計劃能力增強了，聚集焦點的能力增強了，總結開會的能力增強了， 5w2h、5m1e、smart、甘特圖、8d表單等管理工具使用也非常熟練。管理的提升帶來價值的提升。

六是創(chuàng)新改善。不管是市場的開拓，還是產品的研發(fā)，抑或是工藝的更新，甚至小到一個工具表單的調整，每一位員工都會為之改善與創(chuàng)新。比如， 產品 問題的創(chuàng)新改善; 投料量提升產能的創(chuàng)新改善; 調整提升收率節(jié)約電耗的創(chuàng)新改善; 廢水收集回用的創(chuàng)新改善; 回收利用改善; 使用淤泥培養(yǎng)活性污泥的創(chuàng)新改善， 管理的分工負責也是創(chuàng)新改善等等。改善往往伴隨創(chuàng)新，創(chuàng)新是為了改善。公司人人講改善，事事講改善這種精益文化逐步形成。

七是工作作風的轉變。員工完全責任心得到一定提升，“ ， ”的干部工作作風得到轉變，部門之間的協(xié)作更順暢，交流溝通都能替對方著想，都有很大的進步。今年 產品調試過程中，設備組裝時，包括所有部門都來幫忙，都非常積極主動，這種情景著實讓人感動。今年 檢查較多， 任務繁重，生產部門、 部門都能以全局觀念來相互幫助，延長生產時間，搬運 整理現(xiàn)場。還有今年生產部門與銷售部門的合作，都能為對方去考慮，我想盡一切辦法來滿足客戶的需求，我也想盡一切辦法尋找合適的產品市場來滿足生產部門的滿負荷生產。尤其是我們 生產班組，從最初可以說是一盤散沙，轉變成這么一支特別團結有戰(zhàn)斗力的班組，也難怪分管副總 總是要 “嘮叨”他們的進

步。沒錯，公司就需要你們這種作風扎實特別團結能打勝仗的隊伍!

20 年的工作亮點紛呈。各位員工精誠合作、積極進取、勇于創(chuàng)新，在各自的崗位上創(chuàng)造了卓越業(yè)績。為你們的精彩表現(xiàn)鼓掌!

20 年，有收獲，也有缺憾。

按20 年初的部署，年內推開各部門的績效管理，但效果不明顯。 部、 、倉庫等與生產關聯(lián)緊密的部門員工實施與生產車間績效掛鉤的模式進行考核效果也不是很到位，對員工的激勵作用不明顯。其他 、 、 部等都還沒有展開績效考核工作?？冃Ч芾頊髮景l(fā)展的影響越來越明顯。

學習型組織打造力度不夠，員工學習的自覺程度不足。公司的發(fā)展提升要有人力資源的提升來支撐。目前，人才的提升與企業(yè)發(fā)展提升的匹配矛盾逐漸凸顯。公司的內部培訓體系不完善，是導致公司人才提升和緊缺的主要原因。

我想這兩點顯然已成為制約公司穩(wěn)步發(fā)展的最根本原因。

我們做企業(yè)要像種地一樣，我們等待它生根、發(fā)芽、結果，我們不能拔苗助長，更不能急功近利。企業(yè)成長是需要時間的，需要經過時間的洗禮與沉淀。企業(yè)的成功就是一個大轉輪，開始很慢才能把她轉動，一旦轉動起來就勢不可擋。一年的時間，我們可能做不成什么事情，但2023年、20年、30年，我們總能把 打造為更受人信賴更受人尊重的企業(yè)。

有一份調查，70年代全球財富500強企業(yè)到83年消失了三分之一，到96年消失了60%。所以，企業(yè)成功的最低標準就是活著。而能讓企業(yè)活下去的唯一理由是企業(yè)對客戶和社會有沒有價值。所以，公司要提升客戶價值，要為社會盡責奉獻，這樣的企業(yè)才會更受信賴、更受尊重。我們要活得更舒服，不那么難受的話，就要潛心修煉、苦練內功，這樣我們才能更健康的活著。

20 年，公司聚焦什么呢?前面分析了公司穩(wěn)步發(fā)展的有利因素，我們工藝、技術有一定的優(yōu)勢，有市場客戶資源，有產品的低成本控制和品質的優(yōu)勢。這些都是肯特公司長期發(fā)展積累沉淀下來的優(yōu)勢資源。那么問題就來了，誰來使用這些資源，來創(chuàng)造更大的價值?公司層級在提升，有沒有匹配的人才提升呢?公司的人才儲備又在哪里?所以，我們找準下一輪推動公司快速發(fā)展的焦點就是：人才的培養(yǎng)與激勵!

公司計劃用1-2年的時間初建公司的人才培養(yǎng)體系。公司榮幸請到 來幫助我們。目的就是統(tǒng)一思想，統(tǒng)一價值觀，在培訓中發(fā)現(xiàn)人才，提升各個層級員工的能級與崗位的匹配程度，尤其是我們的中層管理干部，讓他們成為能為公司貢獻價值的真正人才!

績效管理是讓員工自己管理自己的一個最好途徑。目前生產部門的一線員工績效考核取得非常明顯的激勵效果。其他部門的考核要求在20 年上半年逐步推進。各部門必須把績效管理作為焦點工作來推進。

20 年，公司的管理方針依然是“提升品質，創(chuàng)建品牌”，品質永遠是企業(yè)健康活下去的最基本條件，我們不但要保持產品品質提升的態(tài)勢，更要提高各項工作的品質。所有工作品質好壞的衡量標準是看工作成果是否利用公司提升客戶價值。

20 年底公司高管會上，提出了20 年的銷售目標為 億元，我非常認同。20 年的目標為什么與20 年的目標沒有變化呢?現(xiàn)在我們的焦點不在市場，不在技術，而是在前面說過的“人才”，我們要聚焦人才的培養(yǎng)和激勵!只要我們遵循“時間致勝”的戰(zhàn)略原則，我們穩(wěn)扎穩(wěn)打，積累沉淀我們肯特的優(yōu)勢資源，找準焦點，集中力量，肯特的成功大轉盤就會后續(xù)發(fā)力，勢不可擋!

最后在這里部署幾項具體工作：

1、各副總分管口子與部門在 月底前整理好人力資源培訓的相關情況，找出存在的問題， 月份請 來指導我們人才培養(yǎng)體系的建立。重點是公司培訓框架的搭建，內部講師的培養(yǎng)，人才培訓的標準和實效考核。

2、績效考核工作的推開。各分管副總根據各部門的工作崗位實際情況，建立考核體系，盡快試運行。

3、產品市場的拓展。今年市場拓展的產品主要是： 、 、 。

4、產品品質與成本控制的改善。20 年兩公司的產品合格率要持續(xù)提升(達到 %以上)，成本控制節(jié)約額在 萬元以上。聚焦品質與成本改善的主要產品為： 、 、 、 、 等產品。

5、企業(yè)文化的宣貫。 企業(yè)文化是什么?其實說穿了，企業(yè)文化就是公司崇尚什么樣的人，贊同什么樣的事，什么樣的人符合公司的需要，什么樣的事是對的，什么樣的人不符合公司的價值觀，什么樣的事又是公司所不認可的。企業(yè)文化的宣貫要靠我們中層管理者來傳導來宣貫，絕不只是高管，也不是單哪個部門能做好的。企業(yè)文化的宣貫也作為20 年重點改善的工作內容，要通過學習型組織的打造來滲透落地。

新的一年，新的希望，新的一年，新的征程。成功的藍圖已繪就，讓我們攜手起來，精誠合作、努力創(chuàng)新、積極進取，在肯特成功的大道上揮灑激情的汗水，洋溢喜悅的笑容，享受成功的快樂!

最后，在這里向在座各位拜個年，恭賀各位新年身體健康，家庭和睦，萬事如意!

年 月 日

篇十一 上市公司審計工作計劃報告

一、圍繞一個中心，明確方向，體現(xiàn)價值

緊緊圍繞公司發(fā)展的戰(zhàn)略目標，以經濟效益為中心，確保國有資產的保值增值。當前的宏觀經濟形式嚴峻、復雜、多變，對公司既是挑戰(zhàn)，也是機遇。時代的發(fā)展就像高速行進的列車，如果我們駐足停留，很快就會被遠遠的拋棄，所以應當去迎接這個挑戰(zhàn)，抓住這個機遇，在反腐倡廉的大氣候下，在公司著力打造××的時機，明確審計工作開展的方向，充分發(fā)揮審計的先鋒作用，使審計工作能夠切實為公司的發(fā)展保駕護航。

二、突出三個重點，集中力量，攻堅克難

堅持“全面審計，突出重點”的方針，將有限的力量集中，把審計工作的重心有針對性的放在容易出現(xiàn)問題的財務環(huán)節(jié)、重點項目和一些容易對公司造成嚴重影響、重大損失的位置。

1.對容易出錯的財務環(huán)節(jié)精查細審，決不疏漏。以預算執(zhí)行審計為基礎，全面提高財務審計宏觀效果為目標。重點圍繞推進財務部門依法理財，規(guī)范預算管理，提高預算透明度和約束力，以促進財務資金使用效益為目標，以財務資金真實性、合法性和效益性為重點，切實加大預算執(zhí)行的審計力度。在審計過程中做到全面和重點相結合，精查和細問相輔助，既要對各分、子公司，控股公司全面審計，又要對重點項目進行有針對性的重點審計，既有審計的速度，又有審計的質量。通過審計，實現(xiàn)全面掌握資金運行規(guī)律和資金管理松緊度，促進增收節(jié)支，規(guī)范財務行為。

2.以重大建設項目審計為切入點，進一步深化固定資產投資審計和工程竣工決算審計，對項目工程的全過程進行跟蹤審計。重點做好××××項目等的跟蹤審計，查找工程造價管理中存在的問題和不足，做到“超前預防”，“事中監(jiān)督”和“事畢評價”，確保工程建設的資金安全和規(guī)范運作。認真總結前一階段全過程跟蹤審計的經驗，完善優(yōu)化方案，從工程概預算、結算、竣工決算三個方面著手，進一步明確工作重點和審計內容，加強跟蹤審計的科學性、規(guī)范性，遵循“一審、二幫、三促進”的作用，幫助被審計單位建立起科學高效的管理制度，確保工程項目健康、快速推進。

3.注重任期經濟責任審計和資產經營責任審計。領導任期的經濟責任和資產經營責任出現(xiàn)了問題，往往能夠給公司造成嚴重的影響和重大的損失，應當給予高度重視。根據集團公司和煤業(yè)公司內部管理要求，將干部的經濟責任審計和任期資產經營審計結合起來，每年審計其經濟責任的完成情況，以正確評價企業(yè)領導人的經濟責任;在堅持對財務收支的合法性、真實性進行監(jiān)督的同時，核實企業(yè)完成年度資產經營責任考核指標的真實性和完整性。

三、實現(xiàn)三個到位，把審計工作做到實處

1.做到宏觀建議謀到位。充分發(fā)揮審計工作涉及領域廣，技術專業(yè)強的優(yōu)勢，及時向公司領導提交審計報告，提高審計報告信息的準確性、科學性、建議性，為公司領導的宏觀管理決策提供科學、準確的信息，幫助企業(yè)規(guī)避經營風險，促進企業(yè)加強和改善經營管理。

2.做到重大違紀查到位。以提高審計人員業(yè)務素質為基礎，不斷改進審計方法和審計手段，側重從大額支出、隱形收入、建設項目等多角度查處各類由于決策失誤、管理不善造成的嚴重損失和違紀行為。既要把違紀行為查清楚，又要把違紀事實查明白，做到沒有死角，沒有遺漏。

3.做到增收節(jié)支促到位。促進增收節(jié)支，規(guī)避經營風險是審計工作的重要目標。要通過審計工作，保障經濟效益，實現(xiàn)增收節(jié)支，不出現(xiàn)審計效果不明顯，審計工作不到位，越審越虧、越審越難的現(xiàn)象。提高資金審減率，節(jié)約審計資金。

四、做好五項重點工作，全面提高審計水平

1.完善審計制度，規(guī)范審計行為。審計制度的完善是一個動態(tài)的、隨著集團公司制度的變化和煤業(yè)本部公司的發(fā)展需要，不斷修改、補充的過程。完善規(guī)章制度，以便做到有章可依，有據可循，按制度辦事。完善制度首先是‘完’，根據財務行為中已經出現(xiàn)或者將會出現(xiàn)的新問題，項目前期建設概預算和竣工決算以及專項審計這些薄弱環(huán)節(jié)，領會集團公司會議精神，結合煤業(yè)公司現(xiàn)有情況對制度進行補充、添加以達到完備;其次是‘善’，善理解起來應當是高明、工巧和易辨認的意思。所以要對現(xiàn)有的制度依據等法律、規(guī)定的變動去不斷的修繕、簡潔和精煉，根據工程項目推進所出現(xiàn)的問題以及構建加強公司內控體系的需要去修改和規(guī)范，以臻完善。

2.加強隊伍建設，堅持以人為本的理念。審計隊伍的建設，應當分為兩個方面，一是對公司本部，一是對各分公司。根據集團公司對投資項目加強審計監(jiān)管的要求，應在各分公司建立審計機構，配備審計人員。定期開展審計培訓，組織分公司相關財務人員參加，并組織討論，了解情況，解決問題。在本部機關，選拔專業(yè)技術強、業(yè)務水平高、職業(yè)操守好的人員補充審計隊伍。采取“全員培訓，重點培養(yǎng)”的措施，堅持理論學習和實踐運用相結合，在繼續(xù)開展專業(yè)培訓和經驗交流的同時，通過項目審計示范，以審代培，提高審計人員實踐能力和專業(yè)素質;組織審計人員參加政治理論、法律知識的學習，加強對審計人員的反腐教育和廉政建設，做到守審有責、為審清廉，樹立良好的審計和反腐倡廉示范形象。超級秘書網

3.加大審計力度，注重審計質量。審計質量是審計工作的生命線，以提高審計規(guī)范化水平為基礎，提高先進審計方法運用水平為突破口，以促進審計宏觀作用發(fā)揮為目標，嚴格落實審計署5、6號令，從規(guī)范審計作業(yè)行為入手，確保審計事實清楚明白、證據可靠充分、定性恰當合法、結果客觀公正。對于審計中發(fā)現(xiàn)的帶有普遍性、傾向性的問題，要站在高處，從集團公司整體效益化的高度，發(fā)現(xiàn)問題，思考問題，分析問題。從宏觀角度提出解決問題的意見和建議，增強審計工作服務職能的超前性和時效性。

4.明確審計的職責和權限，規(guī)范審計程序。把審計作為一種手段，而不是最終目的，剖析公司審計工作的薄弱點、關鍵點和結合點，將公司監(jiān)察審計部現(xiàn)有人員編制落實到位，明確任務，細化分工，責任到人，在權限范圍內履行職責，確保審計工作取得實效。嚴格按照審計程序開展審計工作，及時撰寫審計報告，并定期檢查審計意見的執(zhí)行結果。

5.強化內部控制，建立適應公司發(fā)展要求的內部控制評價體系，積極推行內部控制評價審計。關注企業(yè)內部控制體系的評審，發(fā)揮好內部控制體系的作用是公司長期發(fā)展和盈利水平提高的客觀需要。積極開展審計風險評估課題研究，成立審計風險評估課題組，通過對審計的程序、質量和方法進行評審，以內部審計促進內部控制，以內部控制指導內部審計，保證企業(yè)健康、高效、可持續(xù)發(fā)展，爭取工作的新突破，謀求公司的新跨越，創(chuàng)造業(yè)績的新輝煌。

篇十二 上市公司業(yè)績報告哪些重要指標必讀的內容

關于上市公司業(yè)績報告哪些重要指標必讀的內容

上市公司年報的格式按照有關規(guī)定是固定的。投資者可以先看第二部分“會計數(shù)據摘要”。在其中可以看到最常用的每股收益、每股凈資產、凈資產收益率。以上數(shù)據可以看出公司的基本盈利能力。在這些數(shù)據中有一條叫“每股經營活動所產生的現(xiàn)金流量凈額”，這一指標投資者應高度重視，它可以體現(xiàn)出公司在經營過程中是否真的賺到了利潤。

我們的市場有很多績優(yōu)公司不但不給投資者分紅反而每每提出融資方案。仔細考察的話，這種公司的該項指標往往和每股收益相去甚遠，也就是說公司只是紙上富貴，利潤中的水分很大。

第三部分“股東情況”中可以找到一條“報告期末股東總人數(shù)”。還可以用流通股數(shù)量除以股東人數(shù)，看看每一個股東的平均持股量也可以覺察到是否存在主力活動。

第五部分“公司財務狀況”中包括若干小項，有三項必須要看。

1、“公司財務狀況”可以看到主營業(yè)務利潤、凈利潤總額的同比增長率，從中可以看出公司的發(fā)展趨勢。

2、公司投資情況。特別是一些新股、次新股，要注意其投資項目的進展狀況。

3、新年度的發(fā)展計劃，尋找公司的發(fā)展計劃中是否存在與市場熱點吻合的地方。

第八部分“財務會計報告”，主要包括三張報表：利潤表、資產負債表、現(xiàn)金流量表。其中的利潤表中會列出營業(yè)費用、管理費用、財務費用（即通常所說的三費）。通過三費可以考察出公司的.內部管理能力，可以把三費的同比變化與第五部分中的凈利潤增長率加以對比，如三費的增幅高于凈利潤的增幅則說明公司的管理尚待加強。以上述的方法讀年報，一份報表15分鐘即可觀其大略，一些基本的要素也都包括了。