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r公司財務現(xiàn)金管理制度匯編(3篇范文)

更新時間:2024-05-06 查看人數(shù):36

r公司財務現(xiàn)金管理制度

有哪些內容

r公司的財務現(xiàn)金管理制度主要包括以下幾個核心部分:

1. 現(xiàn)金收支管理:規(guī)定了資金流入與流出的審批流程,確保每一筆交易的合規(guī)性。

2. 現(xiàn)金預算控制:通過預算編制與執(zhí)行監(jiān)控,預防現(xiàn)金流短缺,優(yōu)化資源配置。

3. 現(xiàn)金盤點制度:定期進行現(xiàn)金實物盤點,核對賬目,防止欺詐和錯誤。

4. 現(xiàn)金風險管理:識別和應對可能影響現(xiàn)金流的風險,如市場波動、信用風險等。

5. 財務報告與審計:確保現(xiàn)金相關數(shù)據(jù)的準確性和透明度,接受內外部審計。

重要性和意義

財務現(xiàn)金管理是企業(yè)運營的命脈,其重要性體現(xiàn)在:

1. 維護財務安全:嚴格的現(xiàn)金管理制度能防止資金被挪用,保障公司資產安全。

2. 提高資金使用效率:有效控制現(xiàn)金流,使資金在投資和運營中發(fā)揮最大效益。

3. 保障經營穩(wěn)定:通過對現(xiàn)金流量的預測和控制,避免資金鏈斷裂,確保企業(yè)持續(xù)運營。

4. 提升決策質量:準確的現(xiàn)金信息為管理層決策提供可靠依據(jù),助力戰(zhàn)略規(guī)劃。

注意事項

在實施財務現(xiàn)金管理制度時,需注意以下幾點:

1. 制度應具靈活性:適應市場變化,適時調整管理策略。

2. 培訓與執(zhí)行:確保員工理解和遵守制度,強化內部審計與監(jiān)督。

3. 權限分配明確:合理劃分財務權限,防止權力過度集中或濫用。

4. 強化溝通協(xié)調:各部門間需保持良好溝通,確保信息及時準確傳遞。

5. 定期評估與改進:定期審查制度效果,根據(jù)反饋進行必要的修訂和完善。

r公司的財務現(xiàn)金管理制度應以穩(wěn)健、高效為核心,兼顧靈活性和適應性,以推動公司的健康發(fā)展。

r公司財務現(xiàn)金管理制度范文

第1篇 r公司財務現(xiàn)金管理制度

第一章 總 則

第一條 為規(guī)范總公司機關現(xiàn)金使用、管理,明確使用范圍,加強財務監(jiān)督,根據(jù)國家財經法規(guī)和總公司機關實際情況,特制定本制度。

第二條 總公司機關任何部門、個人都必須自覺遵守,嚴格執(zhí)行本制度的相關規(guī)定。

第三條 總公司機關財務科負責統(tǒng)一管理總公司機關的財務收支。

第四條 本制度所指現(xiàn)金包括庫存現(xiàn)金、銀行存款及其他貨幣資金。

第二章 現(xiàn)金收入管理

第五條 總公司機關各部門的現(xiàn)金收入須及時送交財務部報賬,嚴禁各部門截留收入或坐支現(xiàn)金。

第六條 堅持收、支兩條線,總公司機關財務科收入的現(xiàn)金、結算票據(jù)應及時存入銀行賬戶,不得坐支現(xiàn)金。

第七條 嚴禁將收入的現(xiàn)金以個人名義儲蓄,嚴禁保留賬外公款和私設“小金庫”。

第三章 現(xiàn)金支出管理

第八條 總公司機關業(yè)務支出,原則上凡金額在1000元以上的,一律使用支票轉賬結算,有特殊情況須經主管領導審核簽字后,方可支付現(xiàn)金。

第九條 現(xiàn)金支付手續(xù)要齊全,報銷單據(jù)正確合法。經辦人員應在主管領導同意、總公司機關領導審核簽字后后方可報銷。

第十條 下列業(yè)務可以支付現(xiàn)金:

1. 員工工資、獎金、津貼及勞保福利費用;

2.出差人員差旅費;

3.采購辦公用品或其他物品,金額在使用支票結算起點1000元以下的;

4. 業(yè)務活動的零星支出;

5. 確需現(xiàn)金支付的其他支出。

第十一條 嚴格審查采購物品化整為零、在結算起點以下的現(xiàn)金支付。嚴禁謊報用途套取現(xiàn)金。

第十二條 因公外出人員攜帶必要的現(xiàn)金要填寫借款借據(jù),并由總公司機關領導審批簽字后方可支付。

外出人員返回后應在當月15日或25日前報銷,不允許長期借款。

報銷時必須按規(guī)定標準支付,同時,認真核實車船票和住宿費,檢查發(fā)票是否注明每天每人住宿標準,未注明和發(fā)票填寫項目不全及超標準住宿的不予報銷。

第十三條 大學生探親途中從公司到家往返交通費用給與報銷,并執(zhí)行以下報銷標準:長途交通費限報火車硬座票、輪船四等艙票和長途汽車票(乘坐長途汽車特指火車不方便到達的地方);短途交通費限報公共汽車票(包括小公共汽車),其他交通費不予報銷。報銷時須本人提供相應車票證明,無車票或車票超標準不予報銷。

第十四條 簽發(fā)銀行轉賬支票時應建立支票領用登記手續(xù),經辦人員應及時報銷發(fā)票,以注銷登記記錄。

第十五條 嚴禁簽發(fā)空頭支票,遠期支票及空白支票。

第四章 備用金管理

第十六條 總公司機關經理辦、行政科、食堂按核定標準設立備用金,不包括在庫現(xiàn)金限額內。其他部門因業(yè)務需要備用金的,應報總公司機關領導審批并報財務執(zhí)行。

第十七條 總公司機關經理辦的備用金標準暫定為5000元,行政科為__元。

第十八條 各部門備用金應由報賬員負責專人管理,并應采取有效措施防止被盜、遺失,并做好盤點工作。

第十九條 備用金為各相關部門日常小額開支的周轉金,主要用于差旅費、按規(guī)定批準的臨時人員勞務費、1000元以內的零星購置費、小額接待費等。

第二十條 報賬員須嚴格按規(guī)定支付方式使用備用金。對于已發(fā)生的經濟業(yè)務,報賬員應及時到財務科報賬以補足備用金。

第二十一條 報賬員應于每月末編制備用金盤存表,經主管領導審核簽字后報送財務科。

第二十二條 總公司機關領導、財務科應監(jiān)督備用金的安全完整,并不定期檢查備用金使用情況。

第二十三條 財務科每年年初根據(jù)總公司機關領導的批示向各相關部門發(fā)放備用金,年底各相關部門報賬員到財務科核銷。

第五章 庫存現(xiàn)金管理

第二十四條 庫存現(xiàn)金限額原則上以滿足總公司機關3~5天日常零星開支為標準,超過限額的部分應及時存入銀行。

第二十五條 庫存現(xiàn)金、現(xiàn)金支票及轉賬支票由出納保管,銀行預留印鑒應由財務科負責人負責保管。

第二十六條 財務室應將各種結算憑證及金融券物存放在保險柜內。保險柜應打亂密碼,鑰匙隨身攜帶,人離門鎖,防盜防失。

第二十七條 庫存現(xiàn)金要做到日清月結,賬實相符,出納人員發(fā)現(xiàn)賬款不符應及時向總公司機關領導報告,并追查原因,追究相關人員責任。

第二十八條 嚴禁私人借用公款,嚴禁白條抵庫,更不得挪用現(xiàn)金。

第二十九條 財務室不準替私人存放現(xiàn)金,防止發(fā)生意外。

第五章 銀行賬戶管理

第三十條 財務科應嚴格按照銀行支付結算辦法及相關制度的規(guī)定開立存款賬戶,并由出納負責管理。

第三十一條 出納應不定期或定期與銀行對賬,并于每月末編制銀行存款余額調節(jié)表,確保數(shù)額相符。若發(fā)現(xiàn)不符,應查明原因,追究相關人員責任。

第三十二條 不準擅自租借銀行賬號給任何單位和個人辦理結算業(yè)務。

第六章 賬目管理

第三十三條 財務科應嚴格按照國家法律法規(guī)建立、健全現(xiàn)金賬目。登記現(xiàn)金、銀行存款日記賬的人員嚴禁登記總賬。

第三十四條 出納應根據(jù)業(yè)務票據(jù),編制記賬憑證,并逐筆登記現(xiàn)金收付情況,做到賬目日清月結,確保賬款相符。

第三十五條 出納應予每月月末核對未達帳項,并及時催查清理。

第三十六條 記賬時應再一次嚴格審核憑證,嚴禁用不符合財務制度規(guī)定的憑證登記入賬。

第三十七條 出納與會計應定期于每月15日、25日結賬日核對現(xiàn)金、銀行日記賬與總賬,確保賬賬相符。

第六章 處 罰

第三十八條 對違反本辦法造成公司損失的,視其情節(jié)輕重,給予相關人員行政處罰和經濟賠償。情節(jié)十分惡劣的,報送公安機關。

第三十九條 凡超出規(guī)定范圍、限額使用現(xiàn)金,用不符合制度的憑證充抵庫存現(xiàn)金,未經批準坐支現(xiàn)金,私設小金庫,編造用途套取現(xiàn)金,公款私存的,除給有關財務處分外,視其情節(jié)輕重分別給予違紀金額10%~30%的罰款。

第四十條 所有罰款一律上繳總公司機關。

第七章 附 則

第四十一條 本制度由總公司機關財務科制定,經總公司機關經理辦公會審批通過。

第四十二條 本制度由總公司機關財務科負責解釋。

第四十二條 本制度從 年 月 日起執(zhí)行。

第2篇 公司財務現(xiàn)金管理制度

第一章 總 則

第一條 為規(guī)范總公司機關現(xiàn)金使用、管理,明確使用范圍,加強財務監(jiān)督,根據(jù)國家財經法規(guī)和總公司機關實際情況,特制定本制度。

第記賬的人員嚴禁登記總賬。

第三十四條 出納應根據(jù)業(yè)務票據(jù),編制記賬憑證,并逐筆登記現(xiàn)金收付情況,做到賬目日清月結,確保賬款相符。

第三十五條 出納應予每月月末核對未達帳項,并及時催查清理。

第三十六條 記賬時應再一次嚴格審核憑證,嚴禁用不符合財務制度規(guī)定的憑證登記入賬。

第三十七條 出納與會計應定期于每月15日、25日結賬日核對現(xiàn)金、銀行日記賬與總賬,確保賬賬相符。第六章 處 罰

第三十八條 對違反本辦法造成公司損失的,視其情節(jié)輕重,給予相關人員行政處罰和經濟賠償。情節(jié)十分惡劣的,報送公安機關。

第三十九條 凡超出規(guī)定范圍、限額使用現(xiàn)金,用不符合制度的憑證充抵庫存現(xiàn)金,未經批準坐支現(xiàn)金,私設小金庫,編造用途套取現(xiàn)金,公款私存的,除給有關財務處分外,視其情節(jié)輕重分別給予違紀金額10%~30%的罰款。

第四十條 所有罰款一律上繳總公司機關。第七章 附 則

第四十一條 本制度由總公司機關財務科制定,經總公司機關經理辦公會審批通過。

第四十起執(zhí)行。

第3篇 g公司財務現(xiàn)金管理制度

第一章 總 則

第一條為規(guī)范總公司機關現(xiàn)金使用、管理,明確使用范圍,加強財務監(jiān)督,根據(jù)國家財經法規(guī)和總公司機關實際情況,特制定本制度。

第二條總公司機關任何部門、個人都必須自覺遵守,嚴格執(zhí)行本制度的相關規(guī)定。

第三條總公司機關財務科負責統(tǒng)一管理總公司機關的財務收支。

第四條本制度所指現(xiàn)金包括庫存現(xiàn)金、銀行存款及其他貨幣資金。

第二章 現(xiàn)金收入管理

第五條總公司機關各部門的現(xiàn)金收入須及時送交財務部報賬,嚴禁各部門截留收入或坐支現(xiàn)金。

第六條堅持收、支兩條線,總公司機關財務科收入的現(xiàn)金、結算票據(jù)應及時存入銀行賬戶,不得坐支現(xiàn)金。

第七條嚴禁將收入的現(xiàn)金以個人名義儲蓄,嚴禁保留賬外公款和私設“小金庫”。

第三章 現(xiàn)金支出管理

第八條總公司機關業(yè)務支出,原則上凡金額在1000元以上的,一律使用支票轉賬結算,有特殊情況須經主管領導審核簽字后,方可支付現(xiàn)金。

第九條現(xiàn)金支付手續(xù)要齊全,報銷單據(jù)正確合法。經辦人員應在主管領導同意、總公司機關領導審核簽字后后方可報銷。

第十條下列業(yè)務可以支付現(xiàn)金:

1. 員工工資、獎金、津貼及勞保福利費用;

2. 出差人員差旅費;

3. 采購辦公用品或其他物品,金額在使用支票結算起點1000元以下的;

4. 業(yè)務活動的零星支出;

5. 確需現(xiàn)金支付的其他支出。

第十一條嚴格審查采購物品化整為零、在結算起點以下的現(xiàn)金支付。嚴禁謊報用途套取現(xiàn)金。

第十二條因公外出人員攜帶必要的現(xiàn)金要填寫借款借據(jù),并由總公司機關領導審批簽字后方可支付。

外出人員返回后應在當月15日或25日前報銷,不允許長期借款。

報銷時必須按規(guī)定標準支付,同時,認真核實車船票和住宿費,檢查發(fā)票是否注明每天每人住宿標準,未注明和發(fā)票填寫項目不全及超標準住宿的不予報銷。

第十三條大學生探親途中從公司到家往返交通費用給與報銷,并執(zhí)行以下報銷標準:長途交通費限報火車硬座票、輪船四等艙票和長途汽車票(乘坐長途汽車特指火車不方便到達的地方);短途交通費限報公共汽車票(包括小公共汽車),其他交通費不予報銷。報銷時須本人提供相應車票證明,無車票或車票超標準不予報銷。

第十四條簽發(fā)銀行轉賬支票時應建立支票領用登記手續(xù),經辦人員應及時報銷發(fā)票,以注銷登記記錄。

第十五條嚴禁簽發(fā)空頭支票,遠期支票及空白支票。

第四章 備用金管理

第十六條總公司機關經理辦、行政科、食堂按核定標準設立備用金,不包括在庫現(xiàn)金限額內。其他部門因業(yè)務需要備用金的,應報總公司機關領導審批并報財務執(zhí)行。

第十七條總公司機關經理辦的備用金標準暫定為5000元,行政科為2000元。

第十八條各部門備用金應由報賬員負責專人管理,并應采取有效措施防止被盜、遺失,并做好盤點工作。

第十九條備用金為各相關部門日常小額開支的周轉金,主要用于差旅費、按規(guī)定批準的臨時人員勞務費、1000元以內的零星購置費、小額接待費等。

第二十條報賬員須嚴格按規(guī)定支付方式使用備用金。對于已發(fā)生的經濟業(yè)務,報賬員應及時到財務科報賬以補足備用金。

第二十一條報賬員應于每月末編制備用金盤存表,經主管領導審核簽字后報送財務科。

第二十二條總公司機關領導、財務科應監(jiān)督備用金的安全完整,并不定期檢查備用金使用情況。

第二十三條財務科每年年初根據(jù)總公司機關領導的批示向各相關部門發(fā)放備用金,年底各相關部門報賬員到財務科核銷。

第五章 庫存現(xiàn)金管理

第二十四條庫存現(xiàn)金限額原則上以滿足總公司機關3~5天日常零星開支為標準,超過限額的部分應及時存入銀行。

第二十五條庫存現(xiàn)金、現(xiàn)金支票及轉賬支票由出納保管,銀行預留印鑒應由財務科負責人負責保管。

第二十六條財務室應將各種結算憑證及金融券物存放在保險柜內。保險柜應打亂密碼,鑰匙隨身攜帶,人離門鎖,防盜防失。

第二十七條庫存現(xiàn)金要做到日清月結,賬實相符,出納人員發(fā)現(xiàn)賬款不符應及時向總公司機關領導報告,并追查原因,追究相關人員責任。

第二十八條嚴禁私人借用公款,嚴禁白條抵庫,更不得挪用現(xiàn)金。

第二十九條財務室不準替私人存放現(xiàn)金,防止發(fā)生意外。

第五章 銀行賬戶管理

第三十條財務科應嚴格按照銀行支付結算辦法及相關制度的規(guī)定開立存款賬戶,并由出納負責管理。

第三十一條出納應不定期或定期與銀行對賬,并于每月末編制銀行存款余額調節(jié)表,確保數(shù)額相符。若發(fā)現(xiàn)不符,應查明原因,追究相關人員責任。

第三十二條不準擅自租借銀行賬號給任何單位和個人辦理結算業(yè)務。

第六章 賬目管理

第三十三條財務科應嚴格按照國家法律法規(guī)建立、健全現(xiàn)金賬目。登記現(xiàn)金、銀行存款日記賬的人員嚴禁登記總賬。

第三十四條出納應根據(jù)業(yè)務票據(jù),編制記賬憑證,并逐筆登記現(xiàn)金收付情況,做到賬目日清月結,確保賬款相符。

第三十五條出納應予每月月末核對未達帳項,并及時催查清理。

第三十六條記賬時應再一次嚴格審核憑證,嚴禁用不符合財務制度規(guī)定的憑證登記入賬。

第三十七條出納與會計應定期于每月15日、25日結賬日核對現(xiàn)金、銀行日記賬與總賬,確保賬賬相符。

第六章 處 罰

第三十八條對違反本辦法造成公司損失的,視其情節(jié)輕重,給予相關人員行政處罰和經濟賠償。情節(jié)十分惡劣的,報送公安機關。

第三十九條凡超出規(guī)定范圍、限額使用現(xiàn)金,用不符合制度的憑證充抵庫存現(xiàn)金,未經批準坐支現(xiàn)金,私設小金庫,編造用途套取現(xiàn)金,公款私存的,除給有關財務處分外,視其情節(jié)輕重分別給予違紀金額10%~30%的罰款。

第四十條所有罰款一律上繳總公司機關。

第七章 附 則

第四十一條本制度由總公司機關財務科制定,經總公司機關經理辦公會審批通過。

第四十二條本制度由總公司機關財務科負責解釋。

第四十二條本制度從 年 月 日起執(zhí)行。

r公司財務現(xiàn)金管理制度匯編(3篇范文)

r公司的財務現(xiàn)金管理制度主要包括以下幾個核心部分:1. 現(xiàn)金收支管理:規(guī)定了資金流入與流出的審批流程,確保每一筆交易的合規(guī)性。2. 現(xiàn)金預算控制:通過預算編制與執(zhí)行監(jiān)控,預防現(xiàn)金流短缺,優(yōu)化資源配置。 3. 現(xiàn)金盤點制度:定期進行現(xiàn)金實物盤點,核對賬目,防止欺詐和錯誤。 4. 現(xiàn)金風險管理:識別和應對可能影響現(xiàn)金流的風險,如市場波
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