第1篇 財務管理部長副部長環(huán)保職責
1嚴格財務制度，確保環(huán)保措施費用的支出和合理使用，不準挪做他用。
2建立環(huán)保措施費用臺帳。
3參加公司重大環(huán)保會議及其他重大環(huán)保管理活動。
4負責對綜合利用產(chǎn)品、回收利用的物資進行單獨計算成本和利潤。
5負責對環(huán)保方面合同管理及費用監(jiān)審。
6負責安排環(huán)保經(jīng)費，確保環(huán)保治理經(jīng)費的落實，及時繳納排污費。
7參加重大環(huán)保事故的調查處理。
第2篇 財務系統(tǒng)管理員安全職責
1 財務系統(tǒng)管理員在財務部主任、副主任的領導下,負責財務管理軟件系統(tǒng)的管理工作,對于財務管理軟件系統(tǒng)的安全負管理責任。
2 學習、落實國家、行業(yè)以及集團公司、省公司和企業(yè)關于安全生產(chǎn)的法律、法規(guī)、標準、規(guī)定、制度及有關安全生產(chǎn)工作會議精神,制定和完善財務管理軟件管理中保證安全生產(chǎn)的規(guī)章制度,并監(jiān)督本部門各級人員組織落實。
3 定期進行財務管理軟件數(shù)據(jù)備份,在計算機網(wǎng)絡出現(xiàn)故障時及時進行恢復。
4 及時更新殺病毒軟件,提高財務管理軟件系統(tǒng)的自我防護能力。
5 及時進行計算機的檢查與維護,取締私自安裝的軟件,保證財務管理軟件的安全運行,對于違反規(guī)定安裝軟件的人員,提出考核意見。
6 新購置的計算機及配件,必須安裝測試合格,才能接入企業(yè)財務管理軟件系統(tǒng)。
7 正確佩戴和使用勞動保護用品,發(fā)現(xiàn)安全生產(chǎn)隱患和不安全因素及時匯報。
8 簽定四級有效控制責任狀,學習、落實本崗位控制差錯的各項措施,實現(xiàn)工作無差錯。
9 參與企業(yè)安全文化建設,樹立正確的安全生產(chǎn)觀,提高安全文化素質,實現(xiàn)行為安全,達到人、機、環(huán)的和諧發(fā)展。
10 開展安全質量標準化,逐步實現(xiàn)財務管理工作的制度化、規(guī)范化、標準化、法制化。
11 接受安全生產(chǎn)的教育和培訓,學習掌握與電力企業(yè)財務管理和計算機管理工作有關的安全生產(chǎn)知識,努力提高財務管理軟件系統(tǒng)維護工作能力。
12 履行本崗位消防安全和保衛(wèi)安全職責,執(zhí)行本部門消防管理和保衛(wèi)管理制度,定期檢查消防器材。
13 及時制止任何違章違紀行為和拒絕執(zhí)行上級的違章指揮,并有責任對企業(yè)安全生產(chǎn)管理中存在的問題提出整改建議。
第3篇 財務科的科室職責管理標準
1范圍
本標準規(guī)定了電業(yè)局財務科的管理職責、管理內容與方法。
本標準適用于財務科的管理工作。
2引用標準
下列標準包含的條文，通過在本標準中引用而構成為本標準的條文，其均為當前有效。所有標準都會被修訂，在使用過程中應注意最新條文的發(fā)布。
國電財[1997]57號印發(fā)《關于加強財務管理工作若干暫行規(guī)定》的通知
云電司財[1998]3號關于印發(fā)云南省電力公司預算、投資管理辦法的通知
滇東電財[1999]03號關于下達1999年度成本費用控制指標的通知
滇東電財[1999]02號關于印發(fā)“獎金與售電量電費回收率掛鉤考核辦法”的通知
云電司[1997]21號關于印發(fā)《云南省電力公司關于會議費等有關費用開支標準》的通知
計價管理[1997]437號《國家計委、電力部關于1997年電價調整方案有關問題的通知》
3職責
3.1負責對本企業(yè)未來期的財務活動進行規(guī)劃和安排。
3.1.11
分析和預測企業(yè)未來期財務情況。掌握有關資料和主客觀條件，分析企業(yè)自身的財務情況，和外部條件對企業(yè)財務情況的影響，預測未來期財務情況的發(fā)展趨勢。
3.1.2確定企業(yè)財務管理目標。財務管理目標包括企業(yè)未來期財務管理發(fā)展目標和近期目標，實現(xiàn)目標需要遵循的財務戰(zhàn)略方針和途徑等。
3.1.3設計實施目標方案，作出決策。對各種可供選擇的方案進行可行性研究和論證，為財務決策提供依據(jù)。通過財務決策，運用科學的方法，選擇和確定實現(xiàn)財務目標的最優(yōu)方案。
3.1.4抉擇方案，編制計劃。根據(jù)最優(yōu)化原則選出最佳方案后，利用報表、預算、定額等資料編制財務計劃，并把財務計劃與經(jīng)濟效益結合起來。
3.1.5貫徹執(zhí)行財務計劃。
3.1.6廣泛應用計算機等現(xiàn)代管理手段、現(xiàn)代化財務管理方法和技術，增強計劃的科學性和正確性。
3.2根據(jù)財務活動的歷史資料，考慮現(xiàn)實的要求和條件，對企業(yè)未來的財務活動和財務成果作出科學的預計和測算。
3.2.1測算各項生產(chǎn)經(jīng)營方案的經(jīng)濟效益，為決策提供可靠的依據(jù)。
3.2.2預測財務收支的發(fā)展變化情況，確定經(jīng)營目標。
3.2.3測定各項定額和標準，為編制計劃、分解計劃服務。
3.3為完成財務計劃目標，合理組織財務管理活動中的各個要素、各個環(huán)節(jié)和各個方面，進行合理的分工與協(xié)作，形成科學的管理體系。
3.3.1建立合理的組織機構。
3.3.2按照財務管理的需要進行分工，確定各崗位職責范圍，建立責任制，明確其各自的責任與相應的權力。
3.3.3建立信息溝通渠道。
3.3.4確定財務管理方式。
3.3.5正確的選擇和配備財務管理人才，搞好培訓、調配、考評、獎懲，保證財務工作管理的需要和充分調動財務人員的積極性。
3.4財務管理人員應根據(jù)財務管理目標和財務決策的要求，運用組織權力和適當手段，指導和監(jiān)督下屬財務機構和人員實現(xiàn)決策目標。
3.4.1按照財務計劃和確定的標準，對企業(yè)的財務活動進行監(jiān)督、檢查，將財務活動的實際成果與財務計劃目標對照，發(fā)現(xiàn)差異，找出原因，采取措施糾正財務計劃執(zhí)行中的偏差，以確保財務計劃目標的實現(xiàn)。
3.5以會計核算資料為主要依據(jù)，對企業(yè)財務活動的過程和結果進行調查研究，評價計劃完成情況，分析影響計劃執(zhí)行的因素，挖掘企業(yè)潛力，提出改進措施。
3.6以會計核算資料為主要依據(jù)，對企業(yè)經(jīng)濟活動和財務收支的合理性、合法性和有效性進行檢查。
3.7利用價值形態(tài)對企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營活動進行控制和調節(jié)。
4管理內容與方法
4.1管理內容
4.1.1資金籌集的管理，主要包括資金籌集的概念、必要性，資金成本和投資風險價值的計算，資本金的籌集與管理，以及企業(yè)負債的管理。
4.1.2流動資產(chǎn)的管理，主要包括現(xiàn)金和各種存款的管理、應收及預付款的管理、壞帳準備金制度的建立、存貨的管理，以及低值易耗品的管理。
4.1.3固定資產(chǎn)的管理，主要包括固定資產(chǎn)折舊管理、在建工程管理和國家資產(chǎn)的清查盤點。
4.1.4無形資產(chǎn)、遞延資產(chǎn)、其他資產(chǎn)和在建工程的管理。其中在建工程的管理主要包括投資計劃管理、預算管理、財務管理。
4.1.5成本費用的管理，主要包括成本開支范圍、管理費用管理、財務費用管理和銷售費用管理。
4.1.6銷售收入、利潤及分配的管理，主要包括銷售收入管理、利潤和分配管理。
4.1.7會計電算化管理，主要包括計算機軟硬件系統(tǒng)的維護，電算化操作制度以及電算化后會計檔案的管理等。
4.1.8財務報告和財務說明，主要包括資產(chǎn)負債、損益表、現(xiàn)金流量表和財務情況說明書的管理，以及財務分析。
4.2管理制度
4.2.1資金管理制度
4.2.1.1資金管理應當遵循集中管理、綜合平衡、統(tǒng)籌調劑、合理使用的原則。
4.2.1.2資金的開支必須符合資金審批程序。凡5萬元以上的開支必須由局長批準，凡1萬元以內的開支須經(jīng)分管局領導批準，10
萬元以上開支必須由資金委員會討論決定后審批。但更改、大修、業(yè)擴工程及三另費用有計劃的項目不在此范圍內。
4.2.1.3成立資產(chǎn)管理委員會，研究安排資金計劃，檢查資金計劃的執(zhí)行情況，決定重大投資項目和支用審批。資金管理委員會的日常工作由財務部門負責和具體操作，重大情況應及時向資金管理委員會報告。
4.2.1.4各項重大開支都必須履行計劃申報、綜合平衡、批準下達的程序，并嚴格以批準的預算為依據(jù)控制，按季度分別編制營運資金支出、資本性支出、現(xiàn)金支出預算。各類工程必須先根據(jù)工程項目進行預算，由生技、財務、基建科審查后列入計劃，經(jīng)總工程師審定、局長批準后下達執(zhí)行。
4.2.1.5各項投資，各種資本性支出，各項重大支出計劃，都應該進行經(jīng)濟分析、論證和財務評價，以企業(yè)效益為主要檢測指標進行評價，實行效益否決制。
4.2.1.6對各項資金的使用實行財務監(jiān)督和審計、紀檢監(jiān)察監(jiān)督。財務監(jiān)督的重點是預算執(zhí)行、項目完成情況以及資金使用效益。審計、紀檢監(jiān)察監(jiān)督的重點是預算的合理性、合法性，內控制度的嚴肅性;項目決策的經(jīng)濟性;投資方向的可靠性。
4.2.2流動資產(chǎn)管理制度
4.2.2.1貨幣資金管理制度
4.2.2.1.1應配備專職人員負責貨幣資金的收付結算、保管和核算工作。
4.2.2.1.2每一筆資金收付業(yè)務不能自始至終由一個人辦理，即任何一筆資金收付業(yè)務的發(fā)生和處理，都應做到申請、審批、支付、記帳、復核等分別有專人負責，以起到相互牽制和制約的作用。
4.2.2.1.3對貨幣資金收入和支出的流程，應嚴格按內部控制制度的規(guī)定辦理。
4.2.2.1.4貨幣資金收入應即時入帳，現(xiàn)金應及時解繳銀行，貨幣資金支出應有正當?shù)膶徟掷m(xù)，貨幣資金應經(jīng)?；蚨ㄆ谶M行盤點與核對。
4.2.2.1.5即時、正確地進行貨幣資金核算，如實反映貨幣資金的收入、支付和結存情況，加強貨幣資金收支憑證的審核，保護貨幣資金的安全。
4.2.2.2應收及預付款管理制度
4.2.2.2.1企業(yè)應控制應收帳款、其他應收款的限額和收回的時間，采取有效措施，及時組織催收，避免企業(yè)資金被其他單位占用。其預付帳款應視同應收帳款進行管理。
4.2.2.3存貨、低值易耗品的管理制度
4.2.2.3.1財務部門應十分關注存貨的積壓，盡可能地降低存貨、低值易耗品占用資金。
4.2.2.3.2財務部門應定期與供應部門對存貨、低值易耗品進行清查盤點，作好盤盈、盤虧、毀損和報廢的帳務處理。
4.2.3固定資產(chǎn)的管理制度
4.2.3.1企業(yè)的固定資產(chǎn)日常管理應由財會部門和固定資產(chǎn)使用部門共同負責，實行集中統(tǒng)一管理，按使用部門歸口，用和管相結合、資金管理與物資管理相結合、權和責相結合。
4.2.3.2對固定資產(chǎn)應實行設備定號、保管定人、管理定戶和建立保管折的方法進行管理，做到有帳、有卡、有實物。
4.2.3.3對固定資產(chǎn)的計價、分類、折舊、保管及清理必須按省公司的有關規(guī)定執(zhí)行。
4.2.3.4無形資產(chǎn)、遞延資產(chǎn)和其他資產(chǎn)的管理均應按《工業(yè)企業(yè)會計制度》和《企業(yè)會計準則》的規(guī)定進行核算管理。
4.2.4在建工程管理制度
4.2.4.1堅持按基建程序辦事的原則，基建投資嚴格按年度投資計劃和工程進度撥付，按規(guī)定項目支用，不得挪用，不得隨意提高建設標準。
4.2.4.2工程價款的支付必須符合規(guī)定、手續(xù)齊全，不得以概預算代替實際支付。
4.2.4.3電力項目基建財務必須按財政部頒發(fā)的會計制度進行核算，同時按省集團公司財經(jīng)部要求設置'工程項目基建支出臺帳'及設備登記簿等，完整反映各項目建設成本，為編制竣工決算打下良好基矗
4.2.4.4電力基建項目在驗收完畢、投入運行的當月，必須將已完工項目的“固定資產(chǎn)暫估入帳通知單”遞交相應生產(chǎn)單位財務，以便生產(chǎn)單位進行會計處理。
4.2.4.5電力基建項目完工后，建設單位應抓緊辦理“工程結算”，財務根據(jù)“工程結算批復”調整投資報量，如有節(jié)余資金，必須及時清理還貸。已完工項目如有剩余物資及債權債務，原則上要求在編制好竣工決算的同時清理完畢并妥善處理。
4.2.4.6電力基建工程大中型項目要求在啟動驗收完畢、投入運行后六個月內編制完成竣工決算;小型項目要求在啟動驗收完畢、投入運行后三個月內編制完成竣工決算。
4.2.5電費電價管理制度
4.2.5.1必須認真貫徹執(zhí)行國家現(xiàn)行的電價政策，不得隨意加價和亂收費。
4.2.5.2各種加價和征收，必須持有省物價局和省電力集團公司以上部門下發(fā)的有關加價和征收的文件方能執(zhí)行。
4.2.5.3電價的執(zhí)行必須接受各方面的監(jiān)督，如有違反現(xiàn)行電價政策的要及時糾正或一經(jīng)發(fā)現(xiàn)有亂收費亂加價現(xiàn)象必須立及糾正并追究當事人的責任。
4.2.5.4滇東電網(wǎng)所有用電戶，必須實行當月電費當月托收，即在當月15日前辦理完畢。
4.2.5.5當月電費的結算，以月末抄見數(shù)計算，結算后對用戶多劃款額順延到資月。結算后用戶少劃的部分數(shù)額，使用電費結算通知單收款。用戶必須于次月8日前付清上月結算電費。
4.2.5.6對部分小用戶一律實行電費保證金制度，電費保證金數(shù)額，按上季度電費總額收齲
4.2.5.7電費全部收回后，必須統(tǒng)一存入電費專戶，一經(jīng)存入不得支取或隨意劃入其他帳戶。
4.2.5.8按照《供用電營業(yè)規(guī)則》的規(guī)定，嚴格實行電費遲納金制度。
4.2.6成本費用的管理制度
4.2.6.1嚴格執(zhí)行成本開支范圍和標準，劃分收益性支出和資本性支出，生產(chǎn)性支出和非生產(chǎn)性支出的界限，不以亂擠、亂攤成本、資本性支出不準列入成本。成本開支范圍要嚴格執(zhí)行國家規(guī)定，不能政出多門。
4.2.6.2對于各種費用按一定標準考核到科室、班組，獎懲結合，把成本費用控制在省集團公司下達年度計劃內。
4.2.6.3堅持抵制地方自行出臺的各種集資、攤派和不合理的加價收費。
4.2.6.4加強企業(yè)自我約束，貫徹穩(wěn)健性原則，按權責發(fā)生制核算成本，不得以少進成本，少列財務費用，搞虛盈實虧，套取消費基金。
4.2.6.5優(yōu)化成本結構，合理控制成本。要適應形勢的變化，重點加強對購電成本的控制，加大各種消耗性費用的控制力度。
4.2.6.6建立成本預算控制制度，強化費用預算計劃的剛性，實行成本管理和資金管理相結合，嚴格按預算和時間進度使用經(jīng)費。
4.2.6.7加強技改、大修、業(yè)擴等專項工程管理，努力降低工程成本。
4.2.6.8業(yè)務招待費要嚴格控制，合理使用，報銷實行主管一支筆簽字，一支筆驗收，誰經(jīng)辦誰簽經(jīng)手。
4.2.7會計電算化管理制度
4.2.7.1會計憑證應審查無誤后，方可輸入計算機，經(jīng)復核無誤后，方可進行匯總記帳、產(chǎn)生報表等工作。
4.2.7.2計算機操作人員在操作中若發(fā)現(xiàn)機器故障，應立即時向財務負責人或系統(tǒng)管理員匯報，并作好記錄，盡快恢復。
4.2.7.3未經(jīng)財務負責人同意，禁止使用外來軟件軟盤。
4.2.7.4未經(jīng)財務負責人同意，不得將財務計算機設備借出。
4.2.7.5會計軟件，會計電算化資料應由專人嚴格管理，財務會計電算化的備份盤，應統(tǒng)一編號，登記入冊，各盤標簽上應注明數(shù)據(jù)目錄和日期，并作雙備份，分開地點保管。
4.2.7.6非財務科人員查閱財會電算化資料，須經(jīng)財務負責人同意，由財會電化操作員查詢提供資料，非財務科人員不得擅自運行計算機查詢資料。
4.2.7.7計算機系統(tǒng)管理員和操作員應嚴格按操作權限進行計算機操作，不得越權操作。
4.2.8財務分析制度
4.2.8.1財務科每季進行一次財務分析，并向局領導提供經(jīng)營活動分析報告。
4.2.8.2財務務分析活動，全科人員應全部參加。
4.2.9培訓學習制度
4.2.9.1財務人員應加強業(yè)務知識及新政策法規(guī)的學習，對新事務、新政策要花時間、花精力去學習、去掌握，并在工作中去運用。
4.2.9.2在日常財務會計業(yè)務工作中嚴守財經(jīng)法紀，在辦理財會業(yè)務的過程中自覺地遵守國家有關規(guī)章制度。
4.3銷售收入管理制度
4.3.1銷售收入的實現(xiàn)應遵循權責發(fā)生制原則，據(jù)實入帳，并適時進行帳齡分析，區(qū)分出不良資產(chǎn)，并采取有效措施對不良資產(chǎn)進行處置。
4.3.2對電費的回收工作，實行獎金與電費回收率掛鉤考核的辦法，責任落實到個人
第4篇 物業(yè)公司財務管理部職責2
物業(yè)公司財務管理部職責(二)
a.根據(jù)集團的要求,按照公司經(jīng)營戰(zhàn)略規(guī)劃及管理需要,制定相應的財務制度及相應財務人員的職責,規(guī)范工作流程。
b.負責公司總體經(jīng)營狀況的核算、分析、預測,正確核算經(jīng)營成本、費用、利潤,及時編制各種財務報表,并報總經(jīng)理審批。
c.負責合理使用資金,控制各部門成本費用開支,監(jiān)督資金運行情況,保證各項收入的正常收繳,加強對外匯收支的管理監(jiān)督。
d.負責組織公司業(yè)務部門進行財務預算的編制,并督促預算的執(zhí)行,根據(jù)財務結果考核相關部門的經(jīng)營責任。
e.負責監(jiān)督和控制各部門的財務收支及財務人員執(zhí)行財務制度的情況,發(fā)現(xiàn)異常及時提醒業(yè)務部門經(jīng)理,并提出糾正、預防措施,限期進行整改。
f.負責各部門的費用開支、工程預算等經(jīng)濟事項的審核,拒絕辦理一切不符合財務制度的開支和違反公司規(guī)定的結算,并及時向領導報告。
g.負責對公司所有經(jīng)濟合同的審核及執(zhí)行情況的監(jiān)督,發(fā)現(xiàn)問題提出解決辦法,重大情況及時匯報。
h.負責對公司各部門往來款項的檢查,督促應收款項的催繳清收,保障公司資金的流動性。
i.負責公司各部門的納稅申報,及時了解并收集財務、稅務政策的
j.變化信息。
k.負責管理和控制公司各項資金,做好資金收支計劃、平衡工作,正確合理地調配資金,及時編制財務綜合預算及決算。
l.負責公司財產(chǎn)物資的登記及使用情況檢查,監(jiān)督各部門的財產(chǎn)管理,保證公司財產(chǎn)物資的安全及合理使用。
m.負責對供方、a類物資及采購行為進行評價和監(jiān)控,每季度對日常采購物資供方進行調查回訪,了解各采購人員的職務行為及各類物資價格的浮動情況,并每季度公布一次常用物資參考價格;每年負責對供方資信的復查。
n.負責公司各項服務收費標準的審核。
o.負責配合新建項目策劃階段早期介入、制訂物業(yè)管理方案,組建物業(yè)管理機構的有關工作。
p.負責協(xié)助對管理處出納的業(yè)務培訓,提高業(yè)務部門出納與財務部門的協(xié)調性,增強財務核算結果的可理解性;并協(xié)助對公司非財務人員的財務知識培訓,推行財務管理理念,提高財務部門的管理措施的實施效果。
第5篇 成本核算和財務管理職務職責
職務
1.在廠長和總會計師領導下,負責全廠資金調配、成本核算和財務管理,推行現(xiàn)代化
管理方式,進行企業(yè)經(jīng)濟核算和分析工作,并反映其成效。
2.嚴格執(zhí)行國家財經(jīng)制度、財經(jīng)紀律以及財務會計制度,加強財務管理,遵守國家政
策、法令。保證國家、工廠利益不受侵犯。
3.根據(jù)工廠年度生產(chǎn)經(jīng)營綜合計劃編制全廠財務收支計劃、信貸計劃和成本計劃,并
加強管理,促進各項經(jīng)濟指標實現(xiàn)。確保按期組織稅利上繳,完成上級下達的各項任務。
4.組織制訂儲備、生產(chǎn)、成品資金定額,嚴格費用開支,加強成本管理,搞好經(jīng)濟活
動分析,搜集、整理、積累歷年各項原始資料,指導車間經(jīng)濟核算工作,促進工廠經(jīng)濟效
益逐年提高。
5.負責企業(yè)資金管理,監(jiān)督其增減變動,負責盤盈、盤虧、報廢清理、貨款結算、催
收和處理等工作。做到情況清楚,手續(xù)完備,數(shù)據(jù)準確,處理及時。
6.嚴格執(zhí)行國家價格政策,搜集整理價格資料,負責制訂廠內勞務、產(chǎn)成品、半成品、
物資等的計劃價格,并督促檢查有關部門和車間對材料、產(chǎn)品正確計價和銷售。
7.負責財務歷史資料、文件、憑證、報表的整理、搜集和立卷歸檔工作,并按規(guī)定手
續(xù)報請銷毀。
8.負責對全廠重要經(jīng)濟合同的審查會簽。并監(jiān)督經(jīng)濟合同的執(zhí)行,確保工廠利益不受
損害。
9.負責組織起草財務方面的管理制度及有關規(guī)定。
10.根據(jù)工廠方針目標展開要求,負責本科方針目標的展開、檢查、診斷和落實工作。
11.負責完成廠商臨時布置的各項任務。
第6篇 計劃財務處出納崗位管理員安全生產(chǎn)職責
1認真學習和嚴格遵守各項規(guī)章制度,遵守勞動紀律,不違章作業(yè),對本崗位的安全生產(chǎn)負直接責任;
2保證安全生產(chǎn)費用支付的準確性,做到日清月結。
3負責財務印鑒和票據(jù)的管理,并保證其安全性。
4負責金柜鑰匙的保管,保證其安全不被盜。
5上崗按照規(guī)定著裝,掌握滅火和火場逃生知識,熟練正確使用各種防護器具和滅火器械;
6積極參加各種安全活動、崗位技術練兵和事故預案演練;
7積極參加安全文化建設,培養(yǎng)良好的安全習慣和安全價值觀。
第7篇 某財務科科室職責管理標準
財務科科室職責管理標準
1 范圍
本標準規(guī)定了電業(yè)局財務科的管理職責、管理內容與方法。
本標準適用于財務科的管理工作。
2 引用標準
下列標準包含的條文,通過在本標準中引用而構成為本標準的條文,其均為當前有效。所有標準都會被修訂,在使用過程中應注意最新條文的發(fā)布。
國電財[1997]57號印發(fā)《關于加強財務管理工作若干暫行規(guī)定》的通知
云電司財[1998]3號 關于印發(fā)云南省電力公司預算、投資管理辦法的通知
滇東電財[1999]03號關于下達1999年度成本費用控制指標的通知
滇東電財[1999]02號關于印發(fā)“獎金與售電量電費回收率掛鉤考核辦法”的通知
云電司[1997]21號關于印發(fā)《云南省電力公司關于會議費等有關費用開支標準》的通知
計價管理[1997]437號《國家計委、電力部關于1997年電價調整方案有關問題的通知》
3 職責
3.1 負責對本企業(yè)未來期的財務活動進行規(guī)劃和安排。
3.1.1 1
分析和預測企業(yè)未來期財務情況。掌握有關資料和主客觀條件,分析企業(yè)自身的財務情況,和外部條件對企業(yè)財務情況的影響,預測未來期財務情況的發(fā)展趨勢。
3.1.2 確定企業(yè)財務管理目標。財務管理目標包括企業(yè)未來期財務管理發(fā)展目標和近期目標,實現(xiàn)目標需要遵循的財務戰(zhàn)略方針和途徑等。
3.1.3 設計實施目標方案,作出決策。對各種可供選擇的方案進行可行性研究和論證,為財務決策提供依據(jù)。通過財務決策,運用科學的方法,選擇和確定實現(xiàn)財務目標的最優(yōu)方案。
3.1.4 抉擇方案,編制計劃。根據(jù)最優(yōu)化原則選出最佳方案后,利用報表、預算、定額等資料編制財務計劃,并把財務計劃與經(jīng)濟效益結合起來。
3.1.5 貫徹執(zhí)行財務計劃。
3.1.6 廣泛應用計算機等現(xiàn)代管理手段、現(xiàn)代化財務管理方法和技術,增強計劃的科學性和正確性。
3.2 根據(jù)財務活動的歷史資料,考慮現(xiàn)實的要求和條件,對企業(yè)未來的財務活動和財務成果作出科學的預計和測算。
3.2.1 測算各項生產(chǎn)經(jīng)營方案的經(jīng)濟效益,為決策提供可靠的依據(jù)。
3.2.2 預測財務收支的發(fā)展變化情況,確定經(jīng)營目標。
3.2.3 測定各項定額和標準,為編制計劃、分解計劃服務。
3.3 為完成財務計劃目標,合理組織財務管理活動中的各個要素、各個環(huán)節(jié)和各個方面,進行合理的分工與協(xié)作,形成科學的管理體系。
3.3.1 建立合理的組織機構。
3.3.2 按照財務管理的需要進行分工,確定各崗位職責范圍,建立責任制,明確其各自的責任與相應的權力。
3.3.3 建立信息溝通渠道。
3.3.4 確定財務管理方式。
3.3.5 正確的選擇和配備財務管理人才,搞好培訓、調配、考評、獎懲,保證財務工作管理的需要和充分調動財務人員的積極性。
3.4 財務管理人員應根據(jù)財務管理目標和財務決策的要求,運用組織權力和適當手段,指導和監(jiān)督下屬財務機構和人員實現(xiàn)決策目標。
3.4.1 按照財務計劃和確定的標準,對企業(yè)的財務活動進行監(jiān)督、檢查,將財
務活動的實際成果與財務計劃目標對照,發(fā)現(xiàn)差異,找出原因,采取措施糾正財務計劃執(zhí)行中的偏差,以確保財務計劃目標的實現(xiàn)。
3.5 以會計核算資料為主要依據(jù),對企業(yè)財務活動的過程和結果進行調查研究,評價計劃完成情況,分析影響計劃執(zhí)行的因素,挖掘企業(yè)潛力,提出改進措施。
3.6 以會計核算資料為主要依據(jù),對企業(yè)經(jīng)濟活動和財務收支的合理性、合法性和有效性進行檢查。
3.7 利用價值形態(tài)對企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營活動進行控制和調節(jié)。
4 管理內容與方法
4.1 管理內容
4.1.1 資金籌集的管理,主要包括資金籌集的概念、必要性,資金成本和投資風險價值的計算,資本金的籌集與管理,以及企業(yè)負債的管理。
4.1.2 流動資產(chǎn)的管理,主要包括現(xiàn)金和各種存款的管理、應收及預付款的管理、壞帳準備金制度的建立、存貨的管理,以及低值易耗品的管理。
4.1.3 固定資產(chǎn)的管理,主要包括固定資產(chǎn)折舊管理、在建工程管理和國家資產(chǎn)的清查盤點。
4.1.4 無形資產(chǎn)、遞延資產(chǎn)、其他資產(chǎn)和在建工程的管理。其中在建工程的管理主要包括投資計劃管理、預算管理、財務管理。
4.1.5 成本費用的管理,主要包括成本開支范圍、管理費用管理、財務費用管理和銷售費用管理。
4.1.6 銷售收入、利潤及分配的管理,主要包括銷售收入管理、利潤和分配管理。
4.1.7 會計電算化管理,主要包括計算機軟硬件系統(tǒng)的維護,電算化操作制度以及電算化后會計檔案的管理等。
4.1.8 財務報告和財務說明,主要包括資產(chǎn)負債、損益表、現(xiàn)金流量表和財務情況說明書的管理,以及財務分析。
4.2 管理制度
4.2.1 資金管理制度
4.2.1.1 資金管理應當遵循集中管理、綜合平衡、統(tǒng)籌調劑、合理使用的原則。
4.2.1.2 資金的開支必須符合資金審批程序。凡5萬元以上的開支必須由局長批準,凡1萬元以內的開支須經(jīng)分管局領導批準,10萬元以上開支必須由資金委員會討論決定后審批。但更改、大修、業(yè)擴工程及三另費用有計劃的項目不在此范圍內。
4.2.1.3 成立資產(chǎn)管理委員會,研究安排資金計劃,檢查資金計劃的執(zhí)行情況,決定重大投資項目和支用審批。資金管理委員會的日常工作由財務部門負責和具體操作,重大情況應及時向資金管理委員會報告。
4.2.1.4 各項重大開支都必須履行計劃申報、綜合平衡、批準下達的程序,并嚴格以批準的預算為依據(jù)控制,按季度分別編制營運資金支出、資本性支出、現(xiàn)金支出預算。各類工程必須先根據(jù)工程項目進行預算,由生技、財務、基建科審查后列入計劃,經(jīng)總工程師審定、局長批準后下達執(zhí)行。
4.2.1.5 各項投資,各種資本性支出,各項重大支出計劃,都應該進行經(jīng)濟分析、論證和財務評價,以企業(yè)效益為主要檢測指標進行評價,實行效益否決制。
4.2.1.6 對各項資金的使用實行財務監(jiān)督和審計、紀檢監(jiān)察監(jiān)督。財務監(jiān)督的重點是預算執(zhí)行、項目完成情況以及資金使用效益。審計、紀檢監(jiān)察監(jiān)督的重點是預算的合理性、合法性,內控制度的嚴肅性;項目決策的經(jīng)濟性;投資方向的可靠性。
4.2.2 流動資產(chǎn)管理制度
4.2.2.1 貨幣資金管理制度
4.2.2.1.1 應配備專職人員負責貨幣資金的收付結算、保管和核算工作。
4.2.2.1.2 每一筆資金收付業(yè)務不能自始至終由一個人辦理,即任何一筆資金收付業(yè)務的發(fā)生和處理,都應做到申請、審批、支付、記帳、復核等分別有專人負責,以起到相互牽制和制約的作用。
4.2.2.1.3 對貨幣資金收入和支出的流程,應嚴格按內部控制制度的規(guī)定辦理。
4.2.2.1.4 貨幣資金收入應即時入帳,現(xiàn)金應及時解繳銀行,貨幣資金支出應有正當?shù)膶徟掷m(xù),貨幣資金應經(jīng)常或定期進行盤點與核對。
4.2.2.1.5 即時、正確地進行貨幣資金核算,如實反映貨幣資金的收入、支付和結存情況,加強貨幣資金收支憑證的審核,保護貨幣資金的安全。
4.2.2.2 應收及預付款管理制度
4.2.2.2.1 企業(yè)應控制應收帳款、其他應收款的限額和收回的時間,采取有效措施,及時組織催收,避免企業(yè)資金被其他單位占用。其預付帳款應視同應收帳款進行管理。
4.2.2.3 存貨、低值易耗品的管理制度
4.2.2.3.1 財務部門應十分關注存貨的積壓,盡可能地降低存貨、低值易耗品占用資金。
4.2.2.3.2 財務部門應定期與供應部門對存貨、低值易耗品進行清查盤點,作好盤盈、盤虧、毀損和報廢的帳務處理。
4.2.3 固定資產(chǎn)的管理制度
4.2.3.1 企業(yè)的固定資產(chǎn)日常管理應由財會部門和固定資產(chǎn)使用部門共同負責,實行集中統(tǒng)一管理,按使用部門歸口,用和管相結合、資金管理與物資管理相結合、權和責相結合。
4.2.3.2 對固定資產(chǎn)應實行設備定號、保管定人、管理定戶和建立保管折的方法進行管理,做到有帳、有卡、有實物。
4.2.3.3 對固定資產(chǎn)的計價、分類、折舊、保管及清理必須按省公司的有關規(guī)定執(zhí)行。
4.2.3.4 無形資產(chǎn)、遞延資產(chǎn)和其他資產(chǎn)的管理均應按《工業(yè)企業(yè)會計制度》和《企業(yè)會計準則》的規(guī)定進行核算管理。
4.2.4 在建工程管理制度
4.2.4.1 堅持按基建程序辦事的原則,基建投資嚴格按年度投資計劃和工程進度撥付,按規(guī)定項目支用,不得挪用,不得隨意提高建設標準。
4.2.4.2 工程價款的支付必須符合規(guī)定、手續(xù)齊全,不得以概預算代替實際支
付。
4.2.4.3 電力項目基建財務必須按財政部頒發(fā)的會計制度進行核算,同時按省集團公司財經(jīng)部要求設置'工程項目基建支出臺帳'及設備登記簿等,完整反映各項目建設成本,為編制竣工決算打下良好基礎。
4.2.4.4 電力基建項目在驗收完畢、投入運行的當月,必須將已完工項目的“固定資產(chǎn)暫估入帳通知單”遞交相應生產(chǎn)單位財務,以便生產(chǎn)單位進行會計處理。
4.2.4.5 電力基建項目完工后,建設單位應抓緊辦理“工程結算”,財務根據(jù)“工程結算批復”調整投資報量,如有節(jié)余資金,必須及時清理還貸。已完工項目如有剩余物資及債權債務,原則上要求在編制好竣工決算的同時清理完畢并妥善處理。
4.2.4.6 電力基建工程大中型項目要求在啟動驗收完畢、投入運行后六個月內編制完成竣工決算;小型項目要求在啟動驗收完畢、投入運行后三個月內編制完成竣工決算。
4.2.5 電費電價管理制度
4.2.5.1 必須認真貫徹執(zhí)行國家現(xiàn)行的電價政策,不得隨意加價和亂收費。
4.2.5.2 各種加價和征收,必須持有省物價局和省電力集團公司以上部門下發(fā)的有關加價和征收的文件方能執(zhí)行。
4.2.5.3 電價的執(zhí)行必須接受各方面的監(jiān)督,如有違反現(xiàn)行電價政策的要及時糾正或一經(jīng)發(fā)現(xiàn)有亂收費亂加價現(xiàn)象必須立及糾正并追究當事人的責任。
4.2.5.4 滇東電網(wǎng)所有用電戶,必須實行當月電費當月托收,即在當月15日前辦理完畢。
4.2.5.5 當月電費的結算,以月末抄見數(shù)計算,結算后對用戶多劃款額順延到資月。結算后用戶少劃的部分數(shù)額,使用電費結算通知單收款。用戶必須于次月8日前付清上月結算電費。
4.2.5.6 對部分小用戶一律實行電費保證金制度,電費保證金數(shù)額,按上季度電費總額收取。
4.2.5.7 電費全部收回后,必須統(tǒng)一存入電費專戶,一經(jīng)存入不得支取或隨意劃入其他帳戶。
4.2.5.8 按照《供用電營業(yè)規(guī)則》的規(guī)定,嚴格實行電費遲納金制度。
4.2.6 成本費用的管理制度
4.2.6.1 嚴格執(zhí)行成本開支范圍和標準,劃分收益性支出和資本性支出,生產(chǎn)性支出和非生產(chǎn)性支出的界限,不以亂擠、亂攤成本、資本性支出不準列入成本。成本開支范圍要嚴格執(zhí)行國家規(guī)定,不能政出多門。
4.2.6.2 對于各種費用按一定標準考核到科室、班組,獎懲結合,把成本費用控制在省集團公司下達年度計劃內。
4.2.6.3 堅持抵制地方自行出臺的各種集資、攤派和不合理的加價收費。
4.2.6.4 加強企業(yè)自我約束,貫徹穩(wěn)健性原則,按權責發(fā)生制核算成本,不得以少進成本,少列財務費用,搞虛盈實虧,套取消費基金。
4.2.6.5 優(yōu)化成本結構,合理控制成本。要適應形勢的變化,重點加強對購電成本的控制,加大各種消耗性費用的控制力度。
4.2.6.6 建立成本預算控制制度,強化費用預算計劃的剛性,實行成本管理和資金管理相結合,嚴格按預算和時間進度使用經(jīng)費。
4.2.6.7 加強技改、大修、業(yè)擴等專項工程管理,努力降低工程成本。
4.2.6.8 業(yè)務招待費要嚴格控制,合理使用,報銷實行主管一支筆簽字,一支筆驗收,誰經(jīng)辦誰簽經(jīng)手。
4.2.7 會計電算化管理制度
4.2.7.1 會計憑證應審查無誤后,方可輸入計算機,經(jīng)復核無誤后,方可進行匯總記帳、產(chǎn)生報表等工作。
4.2.7.2 計算機操作人員在操作中若發(fā)現(xiàn)機器故障,應立即時向財務負責人或系統(tǒng)管理員匯報,并作好記錄,盡快恢復。
4.2.7.3 未經(jīng)財務負責人同意,禁止使用外來軟件軟盤。
4.2.7.4 未經(jīng)財務負責人同意,不得將財務計算機設備借出。
4.2.7.5 會計軟件,會計電算化資料應由專人嚴格管理,財務會計電算化的備
份盤,應統(tǒng)一編號,登記入冊,各盤標簽上應注明數(shù)據(jù)目錄和日期,并作雙備份,分開地點保管。
4.2.7.6 非財務科人員查閱財會電算化資料,須經(jīng)財務負責人同意,由財會電化操作員查詢提供資料,非財務科人員不得擅自運行計算機查詢資料。
4.2.7.7 計算機系統(tǒng)管理員和操作員應嚴格按操作權限進行計算機操作,不得越權操作。
4.2.8 財務分析制度
4.2.8.1 財務科每季進行一次財務分析,并向局領導提供經(jīng)營活動分析報告。
4.2.8.2 財務務分析活動,全科人員應全部參加。
4.2.9 培訓學習制度
4.2.9.1 財務人員應加強業(yè)務知識及新政策法規(guī)的學習,對新事務、新政策要花時間、花精力去學習、去掌握,并在工作中去運用。
4.2.9.2 在日常財務會計業(yè)務工作中嚴守財經(jīng)法紀,在辦理財會業(yè)務的過程中自覺地遵守國家有關規(guī)章制度。
4.3 銷售收入管理制度
4.3.1 銷售收入的實現(xiàn)應遵循權責發(fā)生制原則,據(jù)實入帳,并適時進行帳齡分析,區(qū)分出不良資產(chǎn),并采取有效措施對不良資產(chǎn)進行處置。
4.3.2 對電費的回收工作,實行獎金與電費回收率掛鉤考核的辦法,責任落實到個人
第8篇 某廠財務管理職務職責
第9篇 財務室崗位職責及考核管理辦法
一、崗位職責
科室全體人員需嚴格執(zhí)行廠部規(guī)定的相關制度及規(guī)范辦法，熟練掌握國家財經(jīng)法規(guī)制度，認真履行職責，維護財經(jīng)紀律，按照會計制度辦理會計業(yè)務，進行會計核算，實行會計監(jiān)督。
（一）財務室科長（主辦會計）職責
1、健全完善各項財務管理制度，使會計工作逐步實現(xiàn)制度化、規(guī)范化。
2、負責財務計劃和管理，制定財務紀律，定期進行財務結算和檢查。
3、認真審核原始憑證、報銷憑證，保證會計資料的合法性、真實性、準確性。
4、按照會計制度規(guī)定進行財務處理，認真編制記帳憑證，及時準確進行帳薄登記，做到內容完整、關系對應、數(shù)字準確，帳帳相符。
5、負責各種稅務統(tǒng)計匯繳工作，做到按章納稅。
6、負責財務報表。根據(jù)會計帳薄記錄和其它資料報表，做到數(shù)字真實、內容完整、報送及時，并經(jīng)主管領導審閱。
7、及時向領導提供真實可靠的會計數(shù)據(jù)，為領導做好參謀。
8、負責集團的發(fā)票管理工作。
9、經(jīng)常與上級財務、審計部門聯(lián)系，接受指導和監(jiān)督。
10、加強稅務知識的學習，為合理避稅提供可操作性方案。
11、完成領導交代的其他臨時性任務。
（二）會計職責
1、負責記好財務總帳及各種明細帳目。手續(xù)完備、數(shù)字準確、書寫整潔、登記及時、帳面清楚。
2、負責會計檔案的裝訂存檔工作。月末做好會計憑證、帳簿、表冊、賬物等的校對工作，分月編號，整理清楚，分類排列，以便查閱妥善保管和存檔。
3、協(xié)助出納作好工資、獎金的發(fā)放工作。
4、負責掌管財務印章，嚴格控制支票的簽發(fā)。
5、按期填報審計報表，認真自查，按時報送會計資料。
6、加強安全防范意識和安全防范措施，嚴格執(zhí)行財務管理方面的安全制度，確保不出安全問題。
7、完成領導交代的其他臨時性任務。
（三）出納職責
1、負責現(xiàn)金、支票、發(fā)票的保管工作，要做到收有記錄，支有簽字。
2、嚴格按照財務制度和廠部制定的現(xiàn)金管理制度所要求的辦理。對現(xiàn)金收、支的原始憑證認真稽核，不符合規(guī)定的有權拒付。
3、現(xiàn)金要日清月結，按日逐筆記錄現(xiàn)金日記帳，并按日核對庫存現(xiàn)金，做到記錄及時、準確、無誤。
4、支票的簽發(fā)要嚴格執(zhí)行銀行支票管理制度，不得簽逾期支票、空頭支票。對簽發(fā)的支票必須填寫用途、限額，除特殊情況需填寫收款人。應定期監(jiān)督支票的收回情況。
5、辦理與其他企業(yè)、單位匯款業(yè)務時要核對發(fā)票金額是否正確、準確，并經(jīng)領導批準后簽發(fā)，不得隨意辦理匯款。
6、收付現(xiàn)金雙方必須當面點清，防止發(fā)生差錯。
7、對庫存現(xiàn)金要嚴格按限額留用，不得肆意超出限額。妥善保管現(xiàn)金、支票、發(fā)票，不得丟失。
8、杜絕白條抵庫，發(fā)現(xiàn)問題及時匯報。
9、按期與銀行對帳，按月編制銀行存款余額調節(jié)表，隨時處理未達帳項。
10、完成領導交代的其他臨時性任務。
二、考核管理規(guī)則
1、嚴格執(zhí)行廠部制定的勞動紀律，每違規(guī)一次，扣考核分2分。違紀嚴重者，按單項否決執(zhí)行。
2、不服從科室負責人或廠部領導安排的，按單項否決執(zhí)行。
3、每月15日前發(fā)放工資，如遇15日在周末或節(jié)假日期間，可延期發(fā)放，但必須在放假后第一個工作日內發(fā)放工資。每延時一天扣考核分10分。
4、財務審批單據(jù)合法率100%，每降1%，扣考核分5分。
5、辦理相關手續(xù)的及時性（包括報賬、辦證等），每延遲一天，扣考核分3分。
6、現(xiàn)金日結月清，報銷及時準確，每出現(xiàn)一次措施，扣考核分3分。
三、其他管理規(guī)定
1、財務賬面保持與資金實際運營情況一致，如有差池，由入賬人員承擔所有法律責任和經(jīng)濟損失，因個人因素使財務賬面和實際資金差額超過2000元者，報主管局，作停職停崗處理，永不錄用。
2、財務審批單據(jù)合法率降至96%（含）時，該崗位人員作停崗停薪再培訓處理，經(jīng)主管領導批示同意后，方可歸崗。
3、若因操作失誤，造成企業(yè)經(jīng)濟損失者，該崗位人員負有賠償全額經(jīng)濟損失的責任，并按財務管理制度進行相應處罰。
第10篇 物業(yè)管理處財務崗位工作職責
項目物業(yè)管理處財務崗位工作職責
1.控制客戶帳期,催收帳款如每月管理費月費等。
2.每月首七個工作天內將客戶欠帳情況做出明細分析表。
3.將有關付帳及其他費用原始憑證做出記帳憑證并準確記帳。
4.定期列出每個開支項目之發(fā)生及余額。
5.負責收入貨幣送繳銀行,現(xiàn)金管理及日常報銷支出。
6.登記現(xiàn)金入銀行日記帳。
7.負責管理處固定資產(chǎn)的登記、盤點和統(tǒng)計工作。
第11篇 計劃財務處收入、稅收核算崗位管理員安全生產(chǎn)職責
1認真學習和嚴格遵守各項規(guī)章制度，遵守勞動紀律，不違章作業(yè)，對本崗位的安全生產(chǎn)負直接責任；
2負責計算每季度安全累積獎發(fā)放的個人所得稅，要保證依法計算、依法納稅。
3上崗按照規(guī)定著裝，掌握滅火和火場逃生知識，熟練正確使用各種防護器具和滅火器械；
4積極參加各種安全活動、崗位技術練兵和事故預案演練；
5積極參加安全文化建設，培養(yǎng)良好的安全習慣和安全價值觀。
第12篇 計劃財務處收入稅收核算崗位管理員安全生產(chǎn)職責
1認真學習和嚴格遵守各項規(guī)章制度,遵守勞動紀律,不違章作業(yè),對本崗位的安全生產(chǎn)負直接責任;
2負責計算每季度安全累積獎發(fā)放的個人所得稅,要保證依法計算、依法納稅。
3上崗按照規(guī)定著裝,掌握滅火和火場逃生知識,熟練正確使用各種防護器具和滅火器械;
4積極參加各種安全活動、崗位技術練兵和事故預案演練;
5積極參加安全文化建設,培養(yǎng)良好的安全習慣和安全價值觀。
第13篇 x房地產(chǎn)公司財務管理部職責
房地產(chǎn)開發(fā)公司財務管理部職責
(一)編制年度財務計劃,加強經(jīng)營核算管理,反映、分析財務計劃的執(zhí)行情況;
(二)負責總公司應收、應付款項的管理,年終將資金的往來帳項以書面形式向董各長報告;
(三)負責總公司、學府苑小區(qū)、北崗村工程、公司建筑施工部項目的核算,做到財務核算手續(xù)完備、數(shù)字準確、帳目清楚、按期報表;
(四)負責總公司年度驗資審計工作;
(五)對有關機構及財政、稅務、銀行部門了解,檢查財務工作時,應積極主動提供有關資料,如實反映情況;
(六)負責票據(jù)裝訂工作,做到整齊、原始發(fā)票合規(guī)、合法、齊全;
(七)妥善保管會計憑證、會計帳簿、會計報表和其他資料;
(八)完成董事長、總經(jīng)理交辦的其他工作。
第14篇 公路局財務資產(chǎn)管理科工作職責
公路管理局財務資產(chǎn)管理科工作職責
一、認真貫徹執(zhí)行上級有關財務資產(chǎn)管理方面的政策規(guī)定。
二、負責編制管理局年度經(jīng)費預算建議計劃,組織實施各項經(jīng)費收、支預算,做好預算分析、控制、檢查和監(jiān)督工作。
三、負責各類資金的籌措、調配、撥付工作。
四、負責管理局月、季度會計報表,年終財務決算匯審和編報工作。
五、負責管理局國有資產(chǎn)管理工作。做好國有資產(chǎn)購置、調配、處置及收益收解工作,做好政府采購手續(xù)的報批等相關工作。
六、負責機械設備的管理,做好機械設備的購置、調配、處理報廢等全過程管理工作。
七、配合相關部門做好物資材料的采購、調配工作,督促管理單位做好物資材料的出入庫、現(xiàn)場管理、退庫、盤點清查及倉庫日常管理等工作。
八、參與經(jīng)濟合同和協(xié)議的會簽,并監(jiān)督執(zhí)行。
九、負責二級收費公路車輛通行費征收管理工作,做好通行費征收情況的匯總、分析、上報,負責免征車輛的審批工作,做好征收工作的督查等。
十、負責財務會計檔案的歸檔保管工作。
十一、負責組織財會人員業(yè)務學習和培訓工作,協(xié)調有關單位做好財會人員繼續(xù)教育工作。
十二、負責對局屬單位財務資產(chǎn)工作的監(jiān)督、檢查和指導。
十三、完成領導交辦的其它工作。
第15篇 物業(yè)管理公司財務部部門職責-3
物業(yè)管理公司財務部部門職責(三)
財務部負責制定公司財務收支計劃、會計出納、經(jīng)濟核算,租金、統(tǒng)管費、有償服務費和其他經(jīng)費的管理,做好公司財務報表及費用分析報告,接受工商、稅務部門及業(yè)主的監(jiān)督檢查,以及完成員工的工資獎金計算發(fā)放等工作,具體包括以下內容:
(1)建立和健全各項財務管理制度,遵守財經(jīng)紀律。
(2)組織實施會計核算工作,做好與本部門業(yè)務相關的合同評審工作。
(3)根據(jù)公司簽訂的合同、協(xié)議的有關經(jīng)濟條款,組織辦理經(jīng)費收支款項的結算。
(4)組織公司年、季、月財務收支計劃的編制與實施,控制費用支出,合理使用資金,完成公司各項經(jīng)濟指標。
(5)擬訂各項財務計劃,提供財務分析報告,為公司經(jīng)理提供會計信息。
(6)正確、及時計算應繳納的各項稅款。
(7)組織實施公司會計報表、統(tǒng)計報表的統(tǒng)一編制工作。
(8)執(zhí)行審批制度,按規(guī)定開支范圍和標準核報所有費用,并負責發(fā)放員工工資、獎金。
(9)配合辦公室做好庫存物品、設備的盤點及登記入賬工作。
第16篇 財務安全管理權力與職責
一、安全管理權力
1、拒絕任何人調用安全經(jīng)費，做到?？顚Ｓ?，保證安全生產(chǎn)投入的有效實施。
2、隨時對分管部門進行檢查、指導工作。
3、對分管部門的管理人員進行考核、獎懲。
4、查閱分管部門安全學習記錄。
二、安全管理職責
1、在煤礦負責人的領導下，負責按規(guī)定比例提取安全經(jīng)費。
2、保證安全經(jīng)費的?？顚Ｓ?，及時到位。由于資金不到位，影響安全設備、設施材料的投入使用而發(fā)生事故，負主要責任。
3、建立好專門的安全管理帳目，負責旬、月、季、年定時向煤礦負責人報告收支情況。
