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第1篇 某小公司考勤管理規(guī)定
公司考勤管理制度【1】
第一章 總 則
第一條 為維護(hù)正常的工作秩序,強(qiáng)化全體職工的紀(jì)律觀念,結(jié)合公司實(shí)際情況,制定本制度。
第二條 考勤制度是加強(qiáng)公司勞動(dòng)紀(jì)律,維護(hù)正常的生產(chǎn)秩序和工作秩序,提高勞動(dòng)生產(chǎn)效率,搞好企業(yè)管理的一項(xiàng)重要工作。全體員工要提高認(rèn)識(shí),自覺(jué)地、認(rèn)真地執(zhí)行考勤制度。
第三條 公司的考勤管理由人力資源部負(fù)責(zé)實(shí)施。
第四條 各部門(mén)經(jīng)理、主管對(duì)本部門(mén)人員的考勤工作負(fù)有監(jiān)督的義務(wù)。
第五條 公司考勤實(shí)行打卡制度,員工上、下班均需打卡(共計(jì)每日2次)。員工應(yīng)親自打卡,不得幫助他人打卡和接受他人幫助打卡。
第六條 考勤記錄作為年度個(gè)人工作考評(píng)的參考依據(jù)。
第二章 具體規(guī)定
第七條 工作時(shí)間
1、本企業(yè)全體員工每日工作時(shí)間一律以八小時(shí)為標(biāo)準(zhǔn)。
2、上午上班時(shí)間為8時(shí)30分,下班時(shí)間為12時(shí);下午上班時(shí)間為13時(shí),下班時(shí)間為17時(shí)30分。
第八條 遲到、早退
1、班15分鐘以后到達(dá),視為遲到,下班15分鐘以前離開(kāi),視為早退。
2、以月為計(jì)算單位,第一次遲到早退扣款10元,第二次遲到早退扣款20元;第三次遲到早退扣款30元,累計(jì)增加。
3、遲到早退情節(jié)嚴(yán)重屢教不改者,將給予通報(bào)批評(píng)、扣除績(jī)效工資、直至解除勞動(dòng)合同處理。
4、遇到惡劣天氣、交通事故等特殊情況,屬實(shí)的,經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)可不按遲到早退處理。
第九條 請(qǐng)銷(xiāo)假
1、主管以下人員(含主管)請(qǐng)假一天的由部門(mén)經(jīng)理批準(zhǔn),兩天至三天的由分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn),三天以上的由總裁批準(zhǔn);部門(mén)經(jīng)理、總裁助理、副總裁請(qǐng)假由總裁批準(zhǔn)。所有請(qǐng)假人員都須在人力資源部備案。
2、員工因公外出不能按時(shí)打考勤卡,應(yīng)及時(shí)在考勤卡上注明原因,并由部門(mén)經(jīng)理簽字確認(rèn)。
第十條 病假
1、員工本人確實(shí)因病,不能正常上班者,須經(jīng)部門(mén)經(jīng)理批準(zhǔn),報(bào)人力資源部備案,月累計(jì)超過(guò)兩個(gè)工作日者,必須取得區(qū)級(jí)以上醫(yī)院開(kāi)據(jù)的休假證明。
2、患病員工請(qǐng)假須由本人或由直系親屬于當(dāng)日九點(diǎn)前向所在部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)或公司主管領(lǐng)導(dǎo)請(qǐng)假,經(jīng)批準(zhǔn)后方可休假。
3、經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn),當(dāng)月累計(jì)病假兩日(含兩日)以內(nèi)的,每日扣績(jī)效考核分值3分。
4、患病員工如有區(qū)級(jí)以上醫(yī)院開(kāi)據(jù)病假條的,當(dāng)月病假累計(jì)三日(含三日)以上者,每日扣績(jī)效考核分值5分。;全月病假者,扣除全部績(jī)效工資;連續(xù)病假超過(guò)三個(gè)月者試為自動(dòng)辭職或按北京市相關(guān)政策執(zhí)行。
5、員工必須在病愈上班兩日內(nèi)將病假條主動(dòng)交給人力資源部核查存檔。
第十一條 事假
1、員工因合理原因須要本人請(qǐng)假處理,并按規(guī)定時(shí)間申請(qǐng),經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)的休假,稱為事假。
2、請(qǐng)事假的員工必須提前一天書(shū)面申請(qǐng)(如遇不可預(yù)測(cè)的緊急情況,必須由本人在早晨九點(diǎn)以前請(qǐng)示公司領(lǐng)導(dǎo)),如實(shí)說(shuō)明原因,經(jīng)部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)報(bào)經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)同意后,方可休假,否則按曠工處理。
3、事假按照日工資標(biāo)準(zhǔn)扣除。
4、事假可以用加班加點(diǎn)時(shí)間調(diào)休,但必須經(jīng)過(guò)公司領(lǐng)導(dǎo)的批準(zhǔn),經(jīng)批準(zhǔn)的調(diào)休事假可不扣發(fā)。
5、員工在工作時(shí)間遇有緊急情況需要本人離開(kāi)崗位處理的,也按上述有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
第十二條 年假
1、員工在公司工作滿一年,享受每年7個(gè)日歷日的年假。工作每增加一年假期增加一日,但最長(zhǎng)假期不超過(guò)14個(gè)日歷日。
2、年假需一次休完,當(dāng)年未休年假者不得累計(jì)到第二年。
第十三條 婚假
1、員工請(qǐng)婚假時(shí),必須本人持法定的結(jié)婚證填寫(xiě)婚假申請(qǐng)單,經(jīng)部門(mén)經(jīng)理批準(zhǔn),交人力資源部審核。
2、婚假假期為三天,男方25周歲、女方23周歲為晚婚,晚婚假期共計(jì)10天。
第十四條 產(chǎn)假
1、女員工正常生育時(shí),給予90天(包括產(chǎn)前15天)產(chǎn)假,難產(chǎn)可增加15天。多胞胎多生一個(gè)嬰兒增加15天,符合晚育年齡的增加30天產(chǎn)假。
2、女員工懷孕三個(gè)月以內(nèi)流產(chǎn)的給予20-30天妊娠假,懷孕三個(gè)月以上7個(gè)月以下流產(chǎn)的給予42天妊娠假,懷孕七個(gè)月以上流產(chǎn)的給予90天產(chǎn)假。
3、女員工休假前需要有醫(yī)院證明,經(jīng)所在部門(mén)經(jīng)理同意后,報(bào)人力資源部批準(zhǔn),方可休假。
4、男員工產(chǎn)假的護(hù)理假為15天。
第十五條 喪假
員工供養(yǎng)的直系親屬(祖父母、父母、公婆、岳父母、夫妻及滿周歲的子女)死亡,可辦理喪假,員工的父母或配偶去世,可休假5天;員工的子女以及在一起居住的祖父母、岳父母、公婆去世可休假2天。在外地的父母、配偶或子女去世,需員工本人去外地料理喪事的,可根據(jù)路程遠(yuǎn)近另給路程假。員工辦理喪假需在假前寫(xiě)出申請(qǐng),部門(mén)經(jīng)理簽字后,經(jīng)人力資源部批準(zhǔn)后,交考勤員考勤。
第十六條 曠工
1、未向部門(mén)和公司主管領(lǐng)導(dǎo)書(shū)面申請(qǐng)并經(jīng)批準(zhǔn)者,或未按規(guī)定時(shí)間請(qǐng)假,或違反病、事假規(guī)定,或違反公司制度中其它有關(guān)規(guī)定等行為,均視為曠工。
2、曠工一日(含累計(jì))者,扣發(fā)當(dāng)月全部薪金的20%;曠工二日(含累計(jì))者,扣發(fā)當(dāng)月全部薪金的50%;曠工三日(含累計(jì))者,當(dāng)月只發(fā)580元的工資;曠工超過(guò)三日(含累計(jì))者,公司視情況給予處理。
第三章 附 則
第十七條 本制度解釋權(quán)歸人力資源部。
第十八條 本制度自頒布之日起執(zhí)行
員工考勤處罰制度【2】
一、目的:
為了規(guī)范員工上下班行為,提高工作效率,為結(jié)算工資、福利補(bǔ)貼等提交準(zhǔn)確依據(jù),特制定本制度。
二、適用范圍:
總經(jīng)理以下全體員工。
三、考勤:
(一)考勤時(shí)間:
1、作息時(shí)間:
夏季:上午9:00—12:00;下午13:00--- 17:30
冬季:上午9:00—12:00;下午13:00--- 17:00
2、每月考勤時(shí)間為當(dāng)月1日起至當(dāng)月30日(月小或月大以最后一天截止)。
(二)工作制度:
1、公司除總經(jīng)理外,均應(yīng)在打卡考勤之列。早晚上、下班各打卡一次。
2、未按規(guī)定正常打卡者,于2日內(nèi)在行政部《非正常打卡情況登記表》上登記并請(qǐng)直接上級(jí)簽字確認(rèn)(主管及以上人員在表上予以登記,由行政人事部負(fù)責(zé)人月底前簽字確認(rèn)),在次月1號(hào)前仍未登記的,視為遲到、早退或曠工,早上未打卡視為上午半天曠工,下午未打卡視為下午半天曠工。
3、一般人員上班時(shí)間需外出辦事時(shí),應(yīng)征得直接上級(jí)同意;所有外出人員外出前應(yīng)在前臺(tái)處《外出登記簿》上予以登記,方便轉(zhuǎn)接電話和留言。如遇特殊情況未在登記簿上登記的,由行政助理詢問(wèn)外出人員直接上級(jí)后代為填寫(xiě)(主管以上人員詢問(wèn)本人)。
4、行政人事部根據(jù)打卡記錄、《請(qǐng)/休假申請(qǐng)表》、《未打卡情況登記表》,一并審核并編制《月考勤統(tǒng)計(jì)表》,報(bào)財(cái)務(wù)部作為薪金計(jì)算依據(jù),由于個(gè)人原因造成考勤記錄不全的,以考勤記錄為結(jié)算依據(jù)。
(三)公司遵守國(guó)家法定節(jié)假日制度
(四)考勤設(shè)置及基本定義:
全勤、遲到、早退、曠工、請(qǐng)假、出差、加班等。
1、全勤:員工工作時(shí)間內(nèi)全部正常出勤。
2、遲到:指未辦理相關(guān)手續(xù),未按公司規(guī)定工作時(shí)間打卡上班延遲30分鐘(含)以內(nèi)的行為。
3、早退:指未辦理相關(guān)手續(xù),比規(guī)定的下班時(shí)間提前30分鐘(含)以內(nèi)離崗;
4、曠工:以下情形之一均視曠工
(1)未辦理妥善請(qǐng)假手續(xù)、外出手續(xù)而私自離開(kāi)崗位或不到崗位;
(2)各種假期逾期而無(wú)續(xù)假手續(xù)的行為;
(3)不正當(dāng)手段騙取、涂改、偽造休假證明的;
(4)不服從工作調(diào)動(dòng),經(jīng)教育仍不到崗的;
(5)被公安部門(mén)拘留的;
(6)打架斗毆、違紀(jì)致傷不能到崗的;
(7)遲到或早退超過(guò)30分鐘不足2小時(shí)的視為曠工半天,遲到或早退超過(guò)2小時(shí)的視為曠工一天。
5、請(qǐng)假:因個(gè)人行為或個(gè)人因素不能在崗位上持續(xù)工作,且按照規(guī)定請(qǐng)求辦理手續(xù)離開(kāi)崗位之行為?？煞譃椴〖佟⑹录?、婚假、喪假、產(chǎn)假、陪產(chǎn)假、工傷假、年假、換休假、考試假等。
6、加班:公司因工作需要,在員工休息時(shí)間安排工作,并由部門(mén)主管指定必須繼續(xù)工作的行為。
7、出差:因公司公務(wù)或領(lǐng)導(dǎo)指派外出,不能在辦公室或指定崗位持續(xù)工作,且按照規(guī)定請(qǐng)求辦理離開(kāi)公司之行為。
四、請(qǐng)假管理:
(一)請(qǐng)假流程:
1、一般人員請(qǐng)假流程:
2、其他部門(mén)一般人員請(qǐng)假流程:
(1)三天以內(nèi)(含三天):
(2)三天以上:
3、主管及以上人員請(qǐng)假流程:
(二)員工請(qǐng)、休假的相關(guān)注意事項(xiàng)
1、所有假期審批以不影響工作為前提,按以上流程報(bào)批,未辦妥請(qǐng)假手續(xù),不得先行離崗,否則以曠工處置。若遇特殊情況未能及時(shí)辦理請(qǐng)假手續(xù),須電話請(qǐng)假或在上班后半小時(shí)內(nèi)致電于直接上級(jí)口頭請(qǐng)假得到同意,并報(bào)行政人事部備案,在到崗后2日內(nèi)補(bǔ)辦請(qǐng)假手續(xù),否則視為曠工。
2、除遇不可抗力或經(jīng)權(quán)限人批準(zhǔn)外,請(qǐng)、休假期滿而不到崗者,均按曠工處理。
3、員工請(qǐng)假應(yīng)安排好職務(wù)代理人或由直接上級(jí)安排他人暫代其工作;經(jīng)批準(zhǔn)方可離崗。員工請(qǐng)假期間必須保持通訊暢通,以方便公司內(nèi)部聯(lián)系。
4、如發(fā)現(xiàn)員工請(qǐng)假有虛假情況時(shí),經(jīng)核實(shí)屬實(shí),則對(duì)所請(qǐng)假期按曠工處置。
5、《請(qǐng)/休假申請(qǐng)單》由行政部存查并據(jù)實(shí)記錄。請(qǐng)假人應(yīng)按期到崗,到崗后辦理銷(xiāo)假手續(xù)。
6、請(qǐng)病假2天以上者必須在上班后一天以內(nèi)出具縣(區(qū))級(jí)以上醫(yī)院證明。無(wú)醫(yī)院證明者,按事假處理。
7、無(wú)直接上級(jí)的,審批人為行政人事部負(fù)責(zé)人。
(三)出差:
員工外出出差的,憑《出差申請(qǐng)單》到行政助理處予以登記;如時(shí)間有調(diào)整的,需在行政人事部《未打卡(非正常打卡)情況登記表》上登記并請(qǐng)直接上級(jí)簽字確認(rèn)。
(四)加班:
公司原則上不安排加班,計(jì)劃內(nèi)的工作不計(jì)加班,員工確因工作需要加班,應(yīng)按以下流程之一進(jìn)行確認(rèn):
1、加班需填寫(xiě)《加班申請(qǐng)單》。每月由行人事政部根據(jù)《加班申請(qǐng)單》進(jìn)行統(tǒng)計(jì)、核定,以此作為加班計(jì)算的書(shū)面依據(jù)。
2、加班計(jì)算單位為:小時(shí)/次,1次加班不到1小時(shí)不計(jì)加班。
3、加班統(tǒng)計(jì):加班時(shí)間以行政人事部核定后的《加班申請(qǐng)單》為依據(jù),以打卡記錄為準(zhǔn),以小時(shí)為單位進(jìn)行累計(jì)。
4、加班可安排在階段性工作后換休,換休假當(dāng)年有效(春節(jié)假前)。
(五)考勤扣款標(biāo)準(zhǔn)
1、無(wú)故缺勤(包括遲到、早退和曠工等)等情況,按如下規(guī)定處理:
(1)遲到、早退行為:
1.1員工每月上班遲到10分鐘以內(nèi)(含10分鐘)2次不計(jì)遲到,2次以上的10分鐘以內(nèi)(含10分鐘)扣發(fā)工資5元,遲到10分鐘以上30分鐘以內(nèi)的扣發(fā)工資30元/次。
1.2員工每月上班早退10分鐘以內(nèi)(含10分鐘)扣發(fā)工資5元,早退10分鐘以上30分鐘以內(nèi)的扣發(fā)工資30元/次。
1.3當(dāng)月內(nèi)遲到/早退達(dá)3次公司將以口頭警告/書(shū)面警告之方式對(duì)員工進(jìn)行教育,當(dāng)月累計(jì)遲到/早退達(dá)3次及以上的,扣罰工資50元/次,以后每次遲到/早退累加50元罰款。遲到早退一個(gè)月內(nèi)達(dá)5次及以上者,公司要求其責(zé)令改正,對(duì)于屢教不改、拒不改正的,或一年內(nèi)達(dá)到30次及以上者,視為嚴(yán)重違反公司規(guī)章制度,公司將加倍處罰或?qū)ζ渥鞒鲛o退處理。
(2)曠工:
2.1按照曠工實(shí)際時(shí)間扣除兩倍的工資和各種補(bǔ)貼,并由行政部給予警示。
2.2累計(jì)曠工2次及以上的,由行政部給予通報(bào)批評(píng)并加倍處罰。
2.3連續(xù)曠工兩天以上(含兩天),累計(jì)曠工3次者,視為嚴(yán)重違反公司規(guī)章制度,公司可根據(jù)實(shí)際情況作出辭退處理。
2、病假:
(1)病假每月7天以內(nèi)(含),發(fā)放病假當(dāng)日基本工資;7天至15天以內(nèi)(含),按基本工資的80%計(jì)發(fā)病假工資,超過(guò)15天按事假處理;
(2)病假原則上一次性不得超過(guò)一個(gè)月。
3、事假:
扣除當(dāng)日薪金全額及當(dāng)日補(bǔ)貼。原則上事假單次不得超過(guò)5天,請(qǐng)假時(shí)必須有工作接手人,續(xù)假不得超過(guò)2天。臨時(shí)發(fā)生意外等不可抗力事件經(jīng)核實(shí)者除外。
4、未打卡:
未打卡又無(wú)相關(guān)手續(xù)的,按曠工處理。
5、委托他人代打卡:
一經(jīng)發(fā)現(xiàn),委托人和代打卡人各扣罰款50元。違紀(jì)一次以上(含一次),公司有權(quán)取消員工本次晉升、加薪機(jī)會(huì);情節(jié)嚴(yán)重者,視為嚴(yán)重違反公司規(guī)章制度,公司有權(quán)辭退該員工。
(六)固定休假
休假種類(lèi):公司規(guī)定休假的種類(lèi)有:每周公休假日、法定節(jié)假日、病假、事假、婚假、喪假、產(chǎn)假、陪產(chǎn)假、工傷假、年假、調(diào)休、考試假。以下全薪均指薪酬體系中的工資部分。
1、每周公休假日(全薪):每周休息二天。
2、法定節(jié)假日(全薪):元旦、春節(jié)、清明節(jié)、國(guó)際勞動(dòng)節(jié)、端午節(jié)、國(guó)慶節(jié)、中秋節(jié),按照國(guó)家法律規(guī)定放假。
3、婚假(全薪):
(1)員工達(dá)到法定年齡結(jié)婚的(女年滿20周歲,男年滿22周歲),可享受3天婚假;
符合晚婚年齡(女年滿23 周歲,男年齡25周歲)可享受晚婚假7天(含3天法定婚假)。
(2)再婚的可享受法定婚假,不再享受晚婚假。
(3)婚假須提前3天向行政部申請(qǐng),并出示結(jié)婚證書(shū)原件,婚假不能分段使用,當(dāng)年內(nèi)有效。
4、喪假(全薪):
(1)員工直系親屬(指配偶、子女、父母或配偶父母)死亡,享受喪假3天;其他非直系親屬(祖父母、胞兄弟姐妹)去世,給予1天帶薪喪假。
(2)員工到外地辦喪事,可根據(jù)實(shí)際路程所需時(shí)間,增加最多不超過(guò)2天的帶薪假。
5、產(chǎn)假(工資按國(guó)家有關(guān)規(guī)定執(zhí)行)(持準(zhǔn)生證、出生證等):女員工產(chǎn)假為90日。
(1)產(chǎn)假以產(chǎn)前、產(chǎn)后休假累計(jì);(原則上產(chǎn)前15天)
(2)已婚女員工年滿24周歲生育第一個(gè)子女的,獎(jiǎng)勵(lì)晚育假15天。
(3)難產(chǎn)的,增加產(chǎn)假15天。
(4)若系多胞胎生育,每多生育一個(gè)嬰兒增加產(chǎn)假15天。
(5)女職工婚后懷孕流產(chǎn)的,根據(jù)醫(yī)務(wù)部門(mén)的證明,給予一定時(shí)間產(chǎn)假:流產(chǎn)給予7天產(chǎn)假,引產(chǎn)給予15天產(chǎn)假。
6、陪產(chǎn)假(全薪):男員工配偶生小孩,可享受陪產(chǎn)假3天。
7、工傷假(全薪):若因公受傷,工傷醫(yī)療期內(nèi)薪金根據(jù)《工傷保險(xiǎn)條例》進(jìn)行支付。
8、調(diào)休(全薪):調(diào)休可以抵扣病、事假。
9、年假(全薪):
(1)年假不可隔年使用,法定節(jié)假日、休息日不計(jì)入年假假期。
(2)員工在公司連續(xù)工作滿1年,不滿10年的每年可以享受年休假5天;連續(xù)滿10年不滿20年的每年可以享受10天;滿20年的每年可以享受15天。
10、考試假(全薪):公司鼓勵(lì)員工個(gè)人參加有助于本職工作的進(jìn)修和培訓(xùn),在不影響正常工作的情況下,憑準(zhǔn)考證原件,經(jīng)部門(mén)和行政人事部批準(zhǔn),可于工作時(shí)間參加考試?？荚嚰偃瓴坏贸^(guò)3天。
五、本制度的解釋權(quán)歸行政人事部,并由行政人事部負(fù)責(zé)組織實(shí)施。
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第2篇 小公司財(cái)務(wù)管理規(guī)定(一)
無(wú)論公司規(guī)模如何,我們都要制定一套財(cái)務(wù)管理規(guī)定!這樣才能有效保護(hù)自己公司財(cái)務(wù)安全!以下是小公司財(cái)務(wù)管理規(guī)定,請(qǐng)參考!
小公司財(cái)務(wù)管理制度【1】
根據(jù)集團(tuán)公司對(duì)物業(yè)公司各小區(qū)實(shí)行指標(biāo)管理、獨(dú)立核算的要求,結(jié)合公司業(yè)務(wù)管理的需要,為了做好各小區(qū)財(cái)務(wù)收支管理工作,特制定本辦法。
一、預(yù)算管理
1、各小區(qū)物業(yè)部所有收支以預(yù)算管理為基礎(chǔ),沒(méi)有預(yù)算不得開(kāi)支。
2、每月末各小區(qū)物業(yè)部根據(jù)年度經(jīng)濟(jì)指標(biāo)及下月預(yù)計(jì)情況,編制、上報(bào)下月收支預(yù)算。
3、收支預(yù)算由小區(qū)會(huì)計(jì)負(fù)責(zé)編制,經(jīng)小區(qū)物業(yè)經(jīng)理初審后,報(bào)物業(yè)公司、集團(tuán)財(cái)務(wù)部審核,總裁批準(zhǔn)后執(zhí)行。
4、各月度支出計(jì)劃的編制應(yīng)以各小區(qū)年度經(jīng)濟(jì)指標(biāo)為依據(jù),可在各月之間調(diào)節(jié),但各月總和不得超過(guò)年度指標(biāo)。
5、每月初各小區(qū)物業(yè)會(huì)計(jì)對(duì)上月預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行總結(jié),編制上月收支預(yù)算與執(zhí)行情況比較表,報(bào)物業(yè)公司匯總后報(bào)公司相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)。
6、預(yù)算內(nèi)支出按公司規(guī)定流程由小區(qū)物業(yè)部審核支付,超預(yù)算支出報(bào)物業(yè)公司、總裁審批后各小區(qū)支付。
二、收支規(guī)定
1、收據(jù)、發(fā)票及公章使用規(guī)定:
1)收據(jù)、定額停車(chē)費(fèi)發(fā)票,由物業(yè)公司統(tǒng)一印制(或購(gòu)買(mǎi))、統(tǒng)一管理,設(shè)專(zhuān)人負(fù)責(zé),建立專(zhuān)門(mén)備查簿登記收據(jù)購(gòu)、存、領(lǐng)、銷(xiāo)數(shù)量及號(hào)碼。
2)物業(yè)各小區(qū)設(shè)專(zhuān)人負(fù)責(zé)收據(jù)及定額停車(chē)費(fèi)發(fā)票的領(lǐng)用、保管和繳銷(xiāo)。領(lǐng)用收據(jù)時(shí)檢查無(wú)缺聯(lián)、缺號(hào)后加蓋物業(yè)公司財(cái)務(wù)專(zhuān)用章,并在登記簿上登記領(lǐng)用時(shí)間、數(shù)量、起止號(hào)碼及領(lǐng)用人,同時(shí)交回前期已使用收據(jù)的存根聯(lián),以備查對(duì)。
3)收據(jù)的保管必須專(zhuān)人負(fù)責(zé)。如有遺失,追究保管人員責(zé)任。領(lǐng)用收據(jù)的小區(qū),如果人員變動(dòng),需在變動(dòng)前到物業(yè)公司財(cái)務(wù)部交回收據(jù)并結(jié)清核銷(xiāo)。
4)各小區(qū)使用發(fā)票,為便于管理,應(yīng)到物業(yè)公司財(cái)務(wù)部統(tǒng)一開(kāi)具。一般情況下應(yīng)以收據(jù)(第二聯(lián))換發(fā)票,所換發(fā)票的內(nèi)容應(yīng)與收據(jù)項(xiàng)目、金額完全一致,用以換取發(fā)票的收據(jù)作為發(fā)票記賬聯(lián)的附件,留物業(yè)公司統(tǒng)一保管。對(duì)于需要先開(kāi)發(fā)票后付款的業(yè)主,出納(或物業(yè)管理員)根據(jù)收費(fèi)通知單開(kāi)具發(fā)票,并在物業(yè)財(cái)務(wù)部做好登記,款項(xiàng)入賬后核銷(xiāo)。
5)收據(jù)填寫(xiě)要求:
①據(jù)實(shí)填寫(xiě)。即必須按實(shí)收金額、項(xiàng)目、日期如實(shí)填寫(xiě),不得弄虛作假,做到準(zhǔn)確無(wú)誤。
②字跡清楚,不得涂改。如有錯(cuò)誤,全部聯(lián)次蓋“作廢”章或?qū)懨鳌白鲝U”字樣,再另行開(kāi)具。
③全部聯(lián)次一次填開(kāi),上下聯(lián)的內(nèi)容金額一致。
6)各小區(qū)的收費(fèi)通知專(zhuān)用章只能用于催款通知,不能用做其它用途;除此公章外,小區(qū)不得再有其它公章。
2、收款規(guī)定
1)各小區(qū)收款必須使用從物業(yè)公司領(lǐng)用、加蓋物業(yè)公司財(cái)務(wù)專(zhuān)用章的統(tǒng)一票據(jù)。其他任何票據(jù)或未加蓋財(cái)務(wù)專(zhuān)用章的票據(jù)不得使用。
2)已收現(xiàn)金款項(xiàng)必須在當(dāng)天交由出納核對(duì)、辦理相關(guān)手續(xù)妥善保管,并及時(shí)入賬。
3)以轉(zhuǎn)帳方式收款應(yīng)及時(shí)與物業(yè)公司財(cái)務(wù)、集團(tuán)財(cái)務(wù)辦理進(jìn)帳、轉(zhuǎn)帳相關(guān)手續(xù),并及時(shí)做帳務(wù)處理。
4)物業(yè)公司財(cái)務(wù)部可隨時(shí)檢查使用票據(jù)的人員是否及時(shí)將所收款項(xiàng)按規(guī)定上交,并定期對(duì)整本已使用完的收據(jù)核查是否交納入賬,并進(jìn)行核銷(xiāo)。
3、支出規(guī)定
1)工資費(fèi)用。各小區(qū)財(cái)務(wù)人員根據(jù)本小區(qū)當(dāng)月考勤表,計(jì)算本月員工的應(yīng)付工資,填制工資卡,交小區(qū)經(jīng)理簽字后,報(bào)物業(yè)總公司人事部門(mén)審核,人事部門(mén)在對(duì)員工的出勤及人員變動(dòng)核對(duì)無(wú)誤后,報(bào)物業(yè)公司總經(jīng)理審批,總經(jīng)理同意后方可發(fā)放。
2)員工福利費(fèi)。對(duì)于員工福利品的發(fā)放,如:防暑降溫品、節(jié)日禮品等,各小區(qū)根據(jù)自己實(shí)際情況,本著節(jié)約原則,自行擬定方案及所需資金等情況呈報(bào)物業(yè)公司總經(jīng)理,同意后方可實(shí)施。
3)維修費(fèi)用。小區(qū)工程維修費(fèi)用,審批程序是:物業(yè)公司總經(jīng)理→預(yù)算部→總工辦→總裁。
4)差旅費(fèi)、辦公費(fèi)、電話費(fèi)、清潔衛(wèi)生費(fèi)、保安費(fèi)、業(yè)務(wù)招待費(fèi)、綠化費(fèi)、社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)等以各小區(qū)所報(bào)支出預(yù)算為依據(jù),預(yù)算內(nèi)的此類(lèi)費(fèi)用由經(jīng)辦人填制費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單,小區(qū)經(jīng)理批準(zhǔn)即可報(bào)銷(xiāo)。會(huì)計(jì)人員應(yīng)在原始票據(jù)審核方面嚴(yán)格把關(guān),用于報(bào)銷(xiāo)的原始票據(jù)應(yīng)符合國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定,除特殊情況外必須是發(fā)票,單據(jù)項(xiàng)目必須填寫(xiě)齊全,特別是本公司全稱、地點(diǎn)、費(fèi)用項(xiàng)目等必須準(zhǔn)確無(wú)誤,票據(jù)應(yīng)整潔,無(wú)涂抹修改。對(duì)于不符合上述規(guī)定的票據(jù),財(cái)務(wù)人員應(yīng)拒收。對(duì)于超出預(yù)算的上述費(fèi)用項(xiàng)目,應(yīng)呈報(bào)物業(yè)公司,說(shuō)明情況,闡明超支原因,經(jīng)物業(yè)公司總經(jīng)理同意后,報(bào)總裁批準(zhǔn),總裁同意后方可實(shí)施。
5)水電費(fèi)。水電費(fèi)屬于小區(qū)的代收代繳項(xiàng)目,應(yīng)遵循專(zhuān)款專(zhuān)用原則,即本月收取的水電費(fèi)必須首先用于保證該期水電費(fèi)的支付。小區(qū)不得以此類(lèi)收款支付日常的費(fèi)用開(kāi)支,以免影響水電費(fèi)的正常支付。
6)對(duì)于各小區(qū)需要轉(zhuǎn)賬結(jié)算的各項(xiàng)支出,經(jīng)小區(qū)經(jīng)理核準(zhǔn)簽字,送物業(yè)公司財(cái)務(wù)審核后,在支票簽發(fā)登記本上進(jìn)行登記,加蓋財(cái)務(wù)專(zhuān)用章及法人章進(jìn)行支付。
4、資金報(bào)表:
1)每天由各小區(qū)出納報(bào)資金表給物業(yè)公司財(cái)務(wù),由物業(yè)公司財(cái)務(wù)匯總后報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)。
2)報(bào)表需注明當(dāng)天款項(xiàng)的增加、減少情況說(shuō)明。
三、會(huì)計(jì)核算
1、統(tǒng)一設(shè)置以下會(huì)計(jì)科目:
1)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入:主要核算物業(yè)小區(qū)向業(yè)主(或物業(yè)使用人)收取的物業(yè)管理費(fèi);
2)其他業(yè)務(wù)收入:主要核算小區(qū)收取的停車(chē)費(fèi)、裝修管理費(fèi)、寬網(wǎng)費(fèi)、攤位費(fèi)、特約維修費(fèi)等;
3)主營(yíng)業(yè)務(wù)成本:主要核算物業(yè)水電維修、保潔及綠化等部門(mén)發(fā)生的費(fèi)用;下設(shè)明細(xì)科目:工資、福利費(fèi)、維修費(fèi)、電話費(fèi)、保潔費(fèi)、勞動(dòng)保護(hù)費(fèi)、保安費(fèi)、社保費(fèi)及其他。
4)管理費(fèi)用:主要核算行政管理部門(mén)發(fā)生的費(fèi)用。下設(shè)明細(xì)科目:工資、福利費(fèi)、差旅費(fèi)、辦公費(fèi)、電話費(fèi)、業(yè)務(wù)招待費(fèi)、社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)及其他;
5)其他應(yīng)收(應(yīng)付)款:主要核算代收代繳款項(xiàng)及裝修期間的保證金等。
2、會(huì)計(jì)報(bào)表
1)各小區(qū)財(cái)務(wù)結(jié)賬日期為月末最后一天。
2)小區(qū)會(huì)計(jì)人員應(yīng)于次月的3日以前將各小區(qū)的會(huì)計(jì)報(bào)表經(jīng)小區(qū)經(jīng)理簽字后報(bào)物業(yè)總公司財(cái)務(wù)部,有個(gè)人所得稅的小區(qū)應(yīng)將其扣繳的個(gè)人所得稅的明細(xì)單附后,以便總公司統(tǒng)一申報(bào)。
3)小區(qū)會(huì)計(jì)每月25日前根據(jù)年度指標(biāo)上報(bào)下月費(fèi)用預(yù)算,次月10日前編報(bào)上月預(yù)算執(zhí)行情況報(bào)表。
四、檔案保管
1、已使用的收據(jù)記帳聯(lián)由各小區(qū)財(cái)務(wù)保管,存根聯(lián)繳銷(xiāo)后交由物業(yè)公司財(cái)務(wù)進(jìn)行保管。
2、小區(qū)財(cái)務(wù)檔案應(yīng)按財(cái)政部《會(huì)計(jì)檔案管理辦法》規(guī)范要求進(jìn)行整理、裝訂、歸檔。
3、當(dāng)年會(huì)計(jì)檔案由小區(qū)會(huì)計(jì)負(fù)責(zé)保管,次年建立新帳后應(yīng)將上年全部財(cái)務(wù)檔案移交物業(yè)公司財(cái)務(wù)人員負(fù)責(zé)保管。
五、檢查控制
1、各小區(qū)會(huì)計(jì)每月須對(duì)小區(qū)出納的財(cái)務(wù)工作進(jìn)行檢查,包括收據(jù)的填開(kāi)、領(lǐng)用、繳銷(xiāo);原始單據(jù)的歸檔、保管;賬簿登記、賬證相符情況;現(xiàn)場(chǎng)盤(pán)點(diǎn)庫(kù)存現(xiàn)金,賬實(shí)相符情況。并對(duì)檢查內(nèi)容以書(shū)面形式經(jīng)雙方簽字確認(rèn)后上報(bào)物業(yè)公司財(cái)務(wù)。
2、各小區(qū)出納應(yīng)對(duì)物業(yè)管理員的收費(fèi)工作進(jìn)行檢查監(jiān)督,對(duì)于有不符合“收據(jù)發(fā)票使用規(guī)定”及“收款規(guī)定”的行為,應(yīng)及時(shí)上報(bào)。
3、各小區(qū)會(huì)計(jì)每月須與集團(tuán)公司核對(duì)往來(lái)款,并簽署對(duì)帳單,確保雙方帳務(wù)清楚。
4、物業(yè)公司財(cái)務(wù)應(yīng)對(duì)各小區(qū)領(lǐng)用、繳銷(xiāo)票據(jù)及時(shí)核檢,發(fā)現(xiàn)問(wèn)題應(yīng)及時(shí)上報(bào)有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)。
5、物業(yè)公司財(cái)務(wù)和集團(tuán)公司財(cái)務(wù)應(yīng)對(duì)各小區(qū)財(cái)務(wù)收支情況進(jìn)行不定期聯(lián)合檢查或抽查。
6、根據(jù)公司領(lǐng)導(dǎo)安排,聘請(qǐng)外部的會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)物業(yè)公司各小區(qū)財(cái)務(wù)收支執(zhí)行情況進(jìn)行年度專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)。
六、相關(guān)責(zé)任
1、物業(yè)小區(qū)各出納對(duì)現(xiàn)金的收支負(fù)有直接責(zé)任,小區(qū)會(huì)計(jì)負(fù)有監(jiān)管責(zé)任,小區(qū)物業(yè)經(jīng)理負(fù)有管理責(zé)任。
2、禁止私設(shè)帳外帳、收款不入帳等,禁止不使用統(tǒng)一規(guī)定票據(jù)收款、私刻公章等,否則一經(jīng)發(fā)現(xiàn)直接上報(bào)總裁嚴(yán)肅處理。
3、會(huì)計(jì)檔案滅失追究保管會(huì)計(jì)責(zé)任。
4、由于不按本管理辦法操作給公司造成經(jīng)濟(jì)損失的,由相關(guān)責(zé)任人全額賠償。 本財(cái)務(wù)管理制度由公司由公司財(cái)務(wù)部和物業(yè)公司負(fù)責(zé)解釋。
小公司單位財(cái)務(wù)管理制度【2】
一、財(cái)務(wù)部職責(zé)范圍
1、認(rèn)真貫徹執(zhí)行國(guó)家有關(guān)財(cái)務(wù)管理的法律法規(guī),確保財(cái)務(wù)工作的合法性。
2、建立健全公司各種財(cái)務(wù)管理制度,嚴(yán)格按照財(cái)務(wù)工作程序執(zhí)行。
3、采取切實(shí)有效的措施保證公司資金和財(cái)產(chǎn)的安全,維護(hù)公司的合法權(quán)益。
4、編制和執(zhí)行財(cái)務(wù)預(yù)算、財(cái)務(wù)收支計(jì)劃,督促有關(guān)部門(mén)加強(qiáng)資金回流,確保資金的有效供應(yīng)。
5、進(jìn)行成本、費(fèi)用預(yù)測(cè)、核算、考核和控制,督促有關(guān)部門(mén)降低消耗、節(jié)約費(fèi)用,提高經(jīng)濟(jì)效益。
6、建立健全各種財(cái)務(wù)帳目,編制財(cái)務(wù)報(bào)表,并利用財(cái)務(wù)資料進(jìn)行各種經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析,為公司領(lǐng)導(dǎo)決策提供有效依據(jù)。
7、負(fù)責(zé)公司材料庫(kù)、辦公用品庫(kù)的管理。
8、參與公司工程承包合同和采購(gòu)合同的評(píng)審工作。
9、及時(shí)核算和上繳各種稅金。
10、參與項(xiàng)目部與施工隊(duì)結(jié)算,參與采供部與材料供應(yīng)商結(jié)算。
11、會(huì)計(jì)檔案資料的收集、整理,確保檔案資料的完整、安全、有效。
12、加強(qiáng)本部門(mén)管理,進(jìn)行內(nèi)部培訓(xùn),提高本部門(mén)工作人員素質(zhì)。
13、完成公司工作程序規(guī)定的其他工作,完成領(lǐng)導(dǎo)布置的其他任務(wù)。
二、借款和各種費(fèi)用開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)及審批制度
借款審批及標(biāo)準(zhǔn):
1、出差借款: 出差人員應(yīng)先到財(cái)務(wù)部領(lǐng)取一式兩聯(lián)的“借款單”,詳細(xì)填寫(xiě)借款日期、資金性質(zhì)、部
門(mén)、出差地、出差事由、出差天數(shù)及金額,經(jīng)本部門(mén)主管簽字后報(bào)總經(jīng)理簽批;借款單交會(huì)計(jì)留存,待
借款人歸還借款后清款聯(lián)還本人作為清帳依據(jù)。前次借支出差返回時(shí)間超過(guò)5天無(wú)故未報(bào)銷(xiāo)者,不得再借款。
2、日常費(fèi)用借款:各部門(mén)因辦理業(yè)務(wù)需要借款,到財(cái)務(wù)部領(lǐng)取借款單,填寫(xiě)好資金性質(zhì)(支票或現(xiàn)金)、部門(mén)、借款事由,所借金額,審批程序同第1條。
3、購(gòu)置固定資產(chǎn)借款:施工用具、加工設(shè)備單價(jià)在1000元以上,使用年限在一年以上者,辦公設(shè)施單價(jià)2000元以上者,屬固定資產(chǎn)。需填寫(xiě)固定資產(chǎn)申購(gòu)單、固定資產(chǎn)請(qǐng)款單報(bào)總裁審批后,方可由相應(yīng)部門(mén)辦理。購(gòu)置固定資產(chǎn)必須開(kāi)具正式發(fā)票 。
4、備用金借款:對(duì)于特定部門(mén)或崗位實(shí)行備用金借款,具體由各部門(mén)根據(jù)實(shí)際情況核定,報(bào)總裁批準(zhǔn)后執(zhí)行。所有備用金借款于每年年度終了報(bào)帳時(shí)歸還結(jié)清。
5、其他臨時(shí)借款:如業(yè)務(wù)費(fèi)、招待費(fèi)、周轉(zhuǎn)金等,審批程序同第1條。
6、借款出差人員回公司后五天內(nèi)應(yīng)按規(guī)定到財(cái)務(wù)部報(bào)帳,報(bào)帳后所欠金額三天內(nèi)補(bǔ)齊,對(duì)于不辦理報(bào)銷(xiāo)手續(xù)且三天內(nèi)不能補(bǔ)齊所欠款項(xiàng)的,財(cái)務(wù)部有權(quán)從當(dāng)月工資中扣回。
7、所有借款均遵循前帳不清后帳不借的原則。
8、嚴(yán)格禁止個(gè)人借款,特殊情況需由公司部門(mén)經(jīng)理以上級(jí)別人員做擔(dān)保并由總裁批準(zhǔn)后方可借支。
三、日常費(fèi)用報(bào)銷(xiāo):
1、公司員工在日常費(fèi)用支出時(shí),需堅(jiān)持勤儉節(jié)約的原則。
2、日常支出時(shí)應(yīng)盡量取得原始發(fā)票,對(duì)于不能取得原始發(fā)票的情況,需由對(duì)方出具收款證明。
3、報(bào)銷(xiāo)時(shí)須由經(jīng)手人在發(fā)票上面簽字并簡(jiǎn)述事由,并經(jīng)相應(yīng)領(lǐng)導(dǎo)簽字后到財(cái)務(wù)部報(bào)銷(xiāo);
4、所有日常購(gòu)用物品均須到庫(kù)房辦理入庫(kù)手續(xù),報(bào)銷(xiāo)時(shí)發(fā)票后面附有經(jīng)庫(kù)房管理員簽字的入庫(kù)單,并經(jīng)各相應(yīng)領(lǐng)導(dǎo)簽字后到財(cái)務(wù)部報(bào)銷(xiāo);
5、補(bǔ)充說(shuō)明
如報(bào)銷(xiāo)審批人出差在外,則應(yīng)由審批人簽署指定代理人,交財(cái)務(wù)部備案,指定代理人可在此期間行使相應(yīng)的審批權(quán)力;或者由財(cái)務(wù)人員與審批人進(jìn)行電話聯(lián)系,先行借款或報(bào)銷(xiāo),待審批人回公司后再進(jìn)行補(bǔ)簽。
財(cái)務(wù)部總監(jiān)崗位職責(zé)
1、編制和執(zhí)行預(yù)算、財(cái)務(wù)收支計(jì)劃,擬訂資金籌措和使用方案,開(kāi)辟財(cái)源,有效使用資金。
2、進(jìn)行成本費(fèi)用預(yù)測(cè)、計(jì)劃、控制、核算、分析和考核,督促本公司有關(guān)部門(mén)降低消耗、節(jié)約費(fèi)用,提高經(jīng)濟(jì)效益。
3、建立健全經(jīng)濟(jì)核算制度,利用財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料進(jìn)行經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析。
4、承辦公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。
財(cái)務(wù)部經(jīng)理崗位職責(zé)
1、負(fù)責(zé)協(xié)助財(cái)務(wù)總監(jiān)組織本公司的財(cái)務(wù)管理和經(jīng)濟(jì)核算工作。
2、制定和管理稅收政策及程序。
3、建立健全公司內(nèi)部核算的組織、指導(dǎo)和數(shù)據(jù)管理體系,以及核算和財(cái)務(wù)管理的規(guī)章制度。
4、組織公司有關(guān)部門(mén)開(kāi)展經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析,組織編制公司財(cái)務(wù)計(jì)劃、成本計(jì)劃、努力降低成本、增收節(jié)支、提高效益。
5、參與項(xiàng)目部與施工隊(duì)、采供部與材料供應(yīng)商的結(jié)算。
6、認(rèn)真貫徹國(guó)家的財(cái)經(jīng)方針政策,執(zhí)行會(huì)計(jì)制度和財(cái)務(wù)管理方法,監(jiān)督執(zhí)行會(huì)議決議。
7、負(fù)責(zé)全公司財(cái)務(wù)人員的業(yè)務(wù)指導(dǎo)和學(xué)習(xí)的工作,合理協(xié)調(diào)各崗位工作,并考核財(cái)會(huì)人員工作業(yè)績(jī),不斷提高財(cái)務(wù)人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)。
8、完成領(lǐng)導(dǎo)布置的其他工作。
9、負(fù)責(zé)會(huì)計(jì)監(jiān)交工作。
財(cái)務(wù)部成本會(huì)計(jì)崗位職責(zé)
1、清楚工程整體概況,包括規(guī)模、合同額、所需主要材料、開(kāi)竣工時(shí)間及項(xiàng)目部人員構(gòu)成等。
2、理解并清晰工程承包合同、明確回款條款、總包方代扣費(fèi)用項(xiàng)目及稅金繳納方式、保函期限等,并結(jié)合合同督促項(xiàng)目部回款。
3、按照各工程預(yù)算進(jìn)行工程成本的控制。
4、每月末及時(shí)督促各項(xiàng)目部報(bào)帳,核對(duì)上月計(jì)劃執(zhí)行情況。
5、及時(shí)、準(zhǔn)確核算各種原始票據(jù),并制單入帳。
6、準(zhǔn)確把握各項(xiàng)材料采購(gòu)、分包勞務(wù)合同,按合同執(zhí)行付款。
7、工程付款依據(jù)合同、財(cái)務(wù)帳、工程預(yù)算進(jìn)行審核。
8、工程完工后,準(zhǔn)確核算出工程成本,編報(bào)工程成本表。
9、完成領(lǐng)導(dǎo)布置的其他工作。
財(cái)務(wù)部綜合會(huì)計(jì)崗位職責(zé)
1、負(fù)責(zé)登記各項(xiàng)經(jīng)管的明細(xì)帳、分類(lèi)帳、總帳;
2、全面了解、掌握國(guó)家有關(guān)財(cái)務(wù)工作制度、政策、公司的會(huì)計(jì)核算和財(cái)務(wù)管理的各項(xiàng)規(guī)定,并正確執(zhí)行
3、負(fù)責(zé)總帳、明細(xì)帳、分類(lèi)帳的核對(duì)工作,銀行存款的調(diào)節(jié)工作,匯總會(huì)計(jì)憑證,登記總帳;
4、對(duì)其他應(yīng)收、應(yīng)收帳款及時(shí)催收清理;按公司規(guī)定安排固定資產(chǎn)及庫(kù)存材料等資產(chǎn)的盤(pán)點(diǎn);
5、每月編制會(huì)計(jì)報(bào)表,確保報(bào)表數(shù)字真實(shí),計(jì)算正確,鉤稽關(guān)系清楚;
6、負(fù)責(zé)裝訂、管理會(huì)計(jì)檔案;
7、承辦公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。
財(cái)務(wù)部出納員崗位職責(zé)
1、辦理現(xiàn)金收支和銀行結(jié)算業(yè)務(wù),嚴(yán)格按照我國(guó)有關(guān)現(xiàn)金管理和銀行結(jié)算制度的規(guī)定,管好貨幣資金,不坐支現(xiàn)金,不以白條抵庫(kù);
2、順序、及時(shí)地登記現(xiàn)金和銀行存款日記帳,保證數(shù)字清楚、內(nèi)容準(zhǔn)確,做到日清月結(jié),要及時(shí)核對(duì)庫(kù)存現(xiàn)金,每周一填寫(xiě)貨幣資金周報(bào)表;
3、保管好庫(kù)存現(xiàn)金,有價(jià)證券,確保其安全無(wú)缺,如有短缺要賠償損失;
4、保管好印章,嚴(yán)格按規(guī)定用途使用印章,簽發(fā)支票用的印章不得全交出納員一人保管;
5、嚴(yán)格管理空白收據(jù)和空白發(fā)票,認(rèn)真辦理領(lǐng)用手續(xù),按規(guī)定簽發(fā)支票,對(duì)簽發(fā)空頭支票負(fù)責(zé);
6、完成財(cái)務(wù)總監(jiān)或財(cái)務(wù)經(jīng)理交付的其它工作。
財(cái) 務(wù) 基 礎(chǔ) 工 作 規(guī) 范
財(cái)務(wù)基礎(chǔ)工作規(guī)范是財(cái)務(wù)工作最基礎(chǔ)的部分,它對(duì)財(cái)務(wù)部門(mén)日常具體工作進(jìn)行指導(dǎo)和解釋。
一、 票據(jù)
1、 票據(jù)的種類(lèi):
(1) 外部取得的原始發(fā)票;
(2) 公司自制的差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)單;
(3) 公司自制的支出證明單。
2、 票據(jù)的報(bào)銷(xiāo)要求:
(1) 外部取得的原始發(fā)票:要求填寫(xiě)齊全、字跡清晰,包括客戶名稱(填寫(xiě)陜西藝林實(shí)業(yè)有限責(zé)任公司)、服務(wù)項(xiàng)目、金額(大小寫(xiě)應(yīng)一致)、收款單位蓋章、日期。
(2) 公司自制的差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)單:此報(bào)銷(xiāo)單專(zhuān)為出差報(bào)銷(xiāo)使用,后附出差火車(chē)、船、飛機(jī)等票據(jù)、住宿發(fā)票、寫(xiě)明出差天數(shù)、出差補(bǔ)貼、核出總報(bào)銷(xiāo)金額。票面不允許有任何涂改。
(3) 公司自制的支出證明單:此支出證明單有兩種用途,一種為對(duì)于確實(shí)無(wú)法取得原始票據(jù)的情況,填寫(xiě)此單據(jù),經(jīng)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)簽字后,可以報(bào)銷(xiāo);另一種為對(duì)于一次報(bào)銷(xiāo),票據(jù)非常多的情況,使用支出證明單進(jìn)行票據(jù)匯總。此票面不允許有任何涂改。
二、 憑證
1、 憑證的編號(hào):憑證統(tǒng)一使用記帳憑證,按時(shí)間發(fā)生先后順序統(tǒng)一編號(hào),編號(hào)要求使用號(hào)碼打印機(jī)。
2、 憑證的編制人員:憑證執(zhí)行誰(shuí)負(fù)責(zé)誰(shuí)編制,編制后應(yīng)及時(shí)簽章,各項(xiàng)目工地由專(zhuān)職會(huì)計(jì)進(jìn)行具體分工。
3、 憑證的填寫(xiě)要求:要求用楷書(shū)書(shū)寫(xiě),字跡要清晰,摘要欄要求詳細(xì)、逐行填寫(xiě),不得省略,各級(jí)科目統(tǒng)一使用,整個(gè)票面不允許有任何涂改。
4、 憑證的審核:對(duì)于會(huì)計(jì)人員編制的憑證,實(shí)行交叉審核;最終由財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人進(jìn)行最后審核。憑證的審核必須及時(shí),以防因記帳不及時(shí)造成核算控制的滯后,原則上所有憑證必須在編制后的第二天審核完畢,第三天登帳完畢。
5、 憑證的保管:憑證統(tǒng)一由一名財(cái)務(wù)人員進(jìn)行裝訂、保管,此人對(duì)憑證的總體情況負(fù)責(zé)。
三、 帳簿
1、 由于會(huì)計(jì)核算均使用電算化,大部分帳簿由電腦自動(dòng)生成,定期打印,仍保留如下手工帳簿:總帳、現(xiàn)金日記帳、銀行存款日記帳、應(yīng)付帳款明細(xì)帳、工程施工明細(xì)帳、工程材料明細(xì)帳。
2、 以上各帳簿由相應(yīng)負(fù)責(zé)人進(jìn)行記錄。
3、 以上各帳簿的記錄應(yīng)使用楷書(shū),書(shū)寫(xiě)清楚,按月合計(jì),按季度進(jìn)行累計(jì)。如果有填寫(xiě)錯(cuò)誤應(yīng)使用劃線更正法或紅字沖消法,并由經(jīng)辦人蓋章。
四、 報(bào)表
1、 報(bào)表分為對(duì)外報(bào)表和對(duì)內(nèi)報(bào)表。
2、 對(duì)外報(bào)表為向各主管機(jī)關(guān)報(bào)送的報(bào)表,主要有資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、其他報(bào)表。
3、 對(duì)內(nèi)報(bào)表為公司內(nèi)部要求填制匯總的各種報(bào)表,內(nèi)部報(bào)表有:按部門(mén)分類(lèi)的管理費(fèi)用表,按區(qū)域、人員分類(lèi)的經(jīng)營(yíng)費(fèi)用表,按工程、供應(yīng)商進(jìn)行分類(lèi)的進(jìn)貨付款表,按工程分類(lèi)的項(xiàng)目管理費(fèi)用表,按供應(yīng)商、工程進(jìn)行分類(lèi)的應(yīng)付帳款表,按工程、分包隊(duì)伍進(jìn)行分類(lèi)的預(yù)付帳款表,以上報(bào)表為按月填報(bào);工程成本分析表,在工程完工時(shí),結(jié)合預(yù)算、結(jié)算、實(shí)際使用情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì)的報(bào)表。
4、 以上報(bào)表由指定會(huì)計(jì)負(fù)責(zé)進(jìn)行編制。并建立相應(yīng)的編制審核程序。
五、 主要科目解釋
1、 預(yù)付帳款:此科目用來(lái)核算所有分包隊(duì)伍的付款情況,因此凡是分包隊(duì)伍的付款均使用此科目進(jìn)行核算。
2、 應(yīng)付帳款:此科目用來(lái)核算所有供應(yīng)商的進(jìn)貨和付款情況,因此凡是供應(yīng)商的進(jìn)貨和付款均使用此科目。
3、 工程施工:工程施工科目用來(lái)核算所有工程的直接成本,按照二級(jí)科目工程項(xiàng)目名稱,三級(jí)科目工程成本明細(xì)項(xiàng)進(jìn)行核算。
4、 管理費(fèi)用:管理費(fèi)用用來(lái)核算公司各部門(mén),常發(fā)生的各項(xiàng)費(fèi)用,按照二級(jí)科目部門(mén),三級(jí)科目具體明細(xì)項(xiàng)目進(jìn)行核算。
5、 經(jīng)營(yíng)費(fèi)用:經(jīng)營(yíng)費(fèi)用科目用來(lái)核算業(yè)務(wù)部門(mén)的所有費(fèi)用,按照二級(jí)科目人員,三級(jí)科目具體明細(xì)項(xiàng)目進(jìn)行核算。
六、 應(yīng)付帳款的確認(rèn)原則:
應(yīng)付帳款的確認(rèn)直接關(guān)系到工程的直接成本以及公司的欠款,因此應(yīng)付帳款的確認(rèn)應(yīng)遵循謹(jǐn)慎性原則
1、 用經(jīng)過(guò)工程現(xiàn)場(chǎng)相關(guān)人員簽字的原始入庫(kù)單原件和供應(yīng)商的發(fā)貨清單確認(rèn)應(yīng)付帳款和工程施工,以降低因傳真不清楚而造成的錯(cuò)誤。
2、 使用經(jīng)過(guò)采供部、財(cái)務(wù)部要求的會(huì)簽單確認(rèn)應(yīng)付帳款和工程成本。
3、 對(duì)于應(yīng)付帳款已經(jīng)確認(rèn)需要調(diào)整的情況:如果是現(xiàn)場(chǎng)入庫(kù)錯(cuò)誤應(yīng)由現(xiàn)場(chǎng)出具調(diào)整說(shuō)明,并結(jié)合材料部門(mén)的定料單,財(cái)務(wù)部門(mén)才能予以調(diào)帳;如果是因?yàn)椴牧先藛T對(duì)材料價(jià)格等計(jì)算錯(cuò)誤的情況,應(yīng)由材料人員出具調(diào)整說(shuō)明,并需附原書(shū)寫(xiě)錯(cuò)誤的入庫(kù)單復(fù)印件,財(cái)務(wù)部門(mén)才能予以調(diào)帳。所有調(diào)帳必須經(jīng)材料部門(mén)和財(cái)務(wù)部門(mén)最高主管領(lǐng)導(dǎo)簽字。處罰辦法
出現(xiàn)下列情況之一的,對(duì)財(cái)務(wù)人員予以警告并扣發(fā)本人月薪1-3倍:
(一)超出規(guī)定范圍、限額使用現(xiàn)金的或超出核定的庫(kù)存現(xiàn)金金額留存現(xiàn)金的;
(二)用不符合財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度規(guī)定的憑證頂替銀行存款或庫(kù)存現(xiàn)金的;
(三)未經(jīng)批準(zhǔn),擅自挪用或借用他人資金(包括現(xiàn)金)或支付款項(xiàng)的;
(四)利用帳戶替其他單位和個(gè)人套取現(xiàn)金的;
(五)未經(jīng)批準(zhǔn)坐支或未按批準(zhǔn)的坐支范圍和限額坐支現(xiàn)金的;
(六)保留帳外款項(xiàng)或?qū)⒐究铐?xiàng)以財(cái)務(wù)人員個(gè)人儲(chǔ)蓄方式存入銀行的;
(七)違反本規(guī)定條款認(rèn)定應(yīng)予處罰的。出現(xiàn)下列情況之一的,財(cái)務(wù)人員應(yīng)予解聘。
(一)違反財(cái)務(wù)制度,造成財(cái)務(wù)工作嚴(yán)重混亂的;
(二)拒絕提供或提供虛假的會(huì)計(jì)憑證、帳表、文件資料的;
(三)偽造、變?cè)?、謊報(bào)、毀滅、隱匿會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)帳簿的;
(四)利用職務(wù)便利,非法占有或虛報(bào)冒領(lǐng)、騙取公司財(cái)物的;
(五)弄虛作假、營(yíng)私舞弊,非法謀私,泄露秘密及挪用公司款項(xiàng)的;
(六)在工作范圍內(nèi)發(fā)生嚴(yán)重失誤或者由于玩忽職守致使公司利益遭受損失的;
(七)有其他瀆職行為和嚴(yán)重錯(cuò)誤,應(yīng)當(dāng)予以辭退的
附 則
本規(guī)定由總經(jīng)理辦公會(huì)負(fù)責(zé)解釋。
本規(guī)定自發(fā)布之日起生效。
第3篇 a小公司車(chē)輛管理規(guī)定
公司車(chē)輛管理制度范本【1】
為使公司車(chē)輛管理統(tǒng)一合理化,合理有效的使用各種車(chē)輛,最大限度的節(jié)約成本,更有效的控制車(chē)輛使用,最真實(shí)的反映車(chē)輛的實(shí)際情況,盡可能的發(fā)揮最大經(jīng)濟(jì)效益以及對(duì)公司所有車(chē)輛的保養(yǎng)和維修進(jìn)行控制,以確保車(chē)輛安全、良好的運(yùn)行狀況以及保養(yǎng)和維修的及時(shí)、經(jīng)濟(jì)、可靠,特制定本制度。
一、適用范圍
本制度適用公司各部門(mén)的所有車(chē)輛。
二、車(chē)輛使用管理
1、職責(zé)
1、1行政經(jīng)理負(fù)責(zé)辦公室車(chē)輛派遣及使用,并對(duì)各部門(mén)用車(chē)進(jìn)行審批、協(xié)調(diào)、安排,保證辦公室車(chē)輛的有效使用。
1、2運(yùn)營(yíng)車(chē)輛由車(chē)輛管理人員負(fù)責(zé)車(chē)輛調(diào)度及管理,旨在最大限度的配置車(chē)輛使用,最有效的管理車(chē)輛。
2、公務(wù)車(chē)輛使用管理
2、1公務(wù)車(chē)輛使用管理
公務(wù)用車(chē)除財(cái)務(wù)外原則上是各部門(mén)經(jīng)理,因公使用公車(chē)的須填寫(xiě)<公務(wù)車(chē)輛使用申請(qǐng)表>,必須由總經(jīng)理批準(zhǔn),行政部備案。
2、2公務(wù)車(chē)輛使用安排
2、2、2行政部對(duì)審批通過(guò)的用車(chē)申請(qǐng),填制<車(chē)輛派遣表>,將每次外出的時(shí)間、地點(diǎn)、公里數(shù)記入并有申請(qǐng)外出人簽字認(rèn)可。
2、2、3公務(wù)車(chē)輛駕駛?cè)藛T在收到<車(chē)輛派遣表>時(shí),應(yīng)提前檢查車(chē)輛狀況及油量情況,按照派遣表上的時(shí)間按時(shí)出車(chē),并填寫(xiě)好派遣表的相關(guān)數(shù)據(jù)。
2、2、4公務(wù)車(chē)輛申請(qǐng)人員在辦理公司事宜時(shí),應(yīng)嚴(yán)格按照派遣表中所規(guī)定的時(shí)間返回公司,如果在派遣表規(guī)定的時(shí)間內(nèi)無(wú)法及時(shí)返回公司,應(yīng)提前向行政部說(shuō)明原因,獲得批準(zhǔn)后方可延時(shí)返回公司。
2、2、5公務(wù)車(chē)輛駕駛?cè)藛T辦完事后應(yīng)及時(shí)返回公司,如遇交通阻塞或意外情況不能按時(shí)返回公司的,應(yīng)提前向行政部說(shuō)明原因,獲得批準(zhǔn)。
2、2、6公務(wù)車(chē)輛駕駛?cè)藛T返回公司后應(yīng)將填好的派遣表及時(shí)上交行政部審核,審核無(wú)誤后存檔。
公司公務(wù)車(chē)駕駛?cè)瞬坏蒙米詫④?chē)開(kāi)回家。辦完公事必須將車(chē)輛停放在規(guī)定的地點(diǎn)。不得因私使用車(chē)輛。
2、3運(yùn)營(yíng)車(chē)輛使用管理
2、3、1公司配送部、備件庫(kù)、售后部均配有營(yíng)運(yùn)貨車(chē),且車(chē)輛數(shù)量較多,應(yīng)設(shè)專(zhuān)人管理,旨在保證車(chē)輛安全運(yùn)營(yíng)的同時(shí),最大化的配置車(chē)輛運(yùn)營(yíng)。
2、3、2各部門(mén)車(chē)輛出車(chē)、送貨應(yīng)由車(chē)輛管理人員統(tǒng)一調(diào)度,公司任何人員不得私自調(diào)度車(chē)輛,更不能因私使用公司車(chē)輛。
2、3、3車(chē)輛管理人員應(yīng)根據(jù)公司總體的運(yùn)營(yíng)要求,對(duì)車(chē)輛的出車(chē)及保養(yǎng)進(jìn)行合理安排,駕駛員應(yīng)服從車(chē)輛管理人員的安排,如有特殊情況需提前告知管理人員。
2、3、4公司車(chē)輛駕駛?cè)藛T須有駕駛證件,并且要熟知交通相關(guān)法規(guī)和深圳市路況、路名。
2、3、5公司車(chē)輛不得對(duì)外出租和出借。
2、3、6公司所有車(chē)輛鑰匙應(yīng)有車(chē)輛管理人員統(tǒng)一保存、管理,出車(chē)時(shí)連同<車(chē)輛出車(chē)安排表>一起交給需要出車(chē)的駕駛?cè)藛T,駕駛?cè)藛T應(yīng)在<車(chē)輛出車(chē)安排表>上簽字,表示鑰匙已收到。
2、3、7公司所有駕駛?cè)藛T每天下班前須將公司車(chē)輛停放在公司指定的地方后,將車(chē)輛鑰匙交由管理人員保管。如遇特殊情況車(chē)輛當(dāng)天不能返回公司的,須經(jīng)部門(mén)經(jīng)理批準(zhǔn)。
2、3、8車(chē)輛管理人員根據(jù)公司運(yùn)營(yíng)需要,及時(shí)安排車(chē)輛出車(chē),對(duì)需要出車(chē)的車(chē)輛應(yīng)填制<車(chē)輛出車(chē)安排表>。
2、3、9駕駛?cè)藛T在接到<車(chē)輛出車(chē)安排表>時(shí),在規(guī)定的時(shí)間應(yīng)到達(dá)指定的地點(diǎn),完成配送任務(wù)后應(yīng)及時(shí)返回,如遇特殊情況不能及時(shí)返回公司的,應(yīng)及時(shí)向管理人員說(shuō)明情況,獲得批準(zhǔn)后方可。
2、3、10車(chē)輛管理人員應(yīng)對(duì)出車(chē)車(chē)輛進(jìn)行登記,填制<車(chē)輛送貨登記表>,當(dāng)車(chē)輛返回時(shí),應(yīng)及時(shí)填寫(xiě)返回公里數(shù),并由駕駛員確認(rèn)簽字。對(duì)出車(chē)異常的車(chē)輛應(yīng)詢問(wèn)其原因,情況嚴(yán)重的應(yīng)上報(bào)公司。
2、3、11駕駛?cè)藛T在車(chē)輛送貨過(guò)程中的停車(chē),要遵守交通法規(guī),在允許停車(chē)的區(qū)域停放車(chē)輛,防止因此罰款。
2、3、12部門(mén)間車(chē)輛調(diào)用應(yīng)經(jīng)部門(mén)經(jīng)理批準(zhǔn),并報(bào)車(chē)輛管理人員備案。
三、車(chē)輛用油管理
1、職責(zé)
1、1行政部經(jīng)理負(fù)責(zé)對(duì)公務(wù)車(chē)輛的用油進(jìn)行監(jiān)督、控制,財(cái)務(wù)部輔助配合監(jiān)控管理。
1、2運(yùn)營(yíng)部門(mén)由車(chē)輛管理人員負(fù)責(zé)對(duì)車(chē)輛用油進(jìn)行監(jiān)督、控制,財(cái)務(wù)部輔助配合監(jiān)控管理。
1、3各部門(mén)應(yīng)加強(qiáng)車(chē)輛用油管理,節(jié)約用油開(kāi)支,使車(chē)輛均能在經(jīng)濟(jì)耗油的情況下有效的運(yùn)營(yíng)。
2、車(chē)輛油卡管理
2、1公司所有車(chē)車(chē)輛統(tǒng)一油卡加油,實(shí)行一車(chē)一卡制度。
2、2公司所有車(chē)輛禁止現(xiàn)金加油,駕駛?cè)藛T應(yīng)隨時(shí)攜帶油卡,不得以任何理由用現(xiàn)金加油,如遇特殊情況需現(xiàn)金加油,須經(jīng)部門(mén)經(jīng)理、財(cái)務(wù)經(jīng)理批準(zhǔn),并報(bào)車(chē)輛管理人員備案。
2、3車(chē)輛加油卡辦理后,管理人員應(yīng)按車(chē)牌號(hào)與油卡號(hào)碼進(jìn)行備案登記,每月進(jìn)行核對(duì)。油卡一經(jīng)備案,不允許變更,如遇到特殊情況,比如油卡壞了,不能正常加油時(shí),應(yīng)報(bào)車(chē)輛管理人員,及時(shí)修理或使用備用油卡加油。
2、4禁止車(chē)輛間互換油卡,禁止使用其它車(chē)輛的油卡加油,如遇特殊情況,應(yīng)經(jīng)車(chē)輛管理人員同意。
2、5車(chē)輛管理人員應(yīng)根據(jù)車(chē)輛需要辦理備用油卡,在車(chē)輛所配油卡金額不足時(shí)備用,車(chē)輛在使用備用油卡時(shí)應(yīng)做好備用卡使用記錄,便于月底數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)。
2、6駕駛員在使用油卡加油時(shí),應(yīng)保留好每次加油的小票,小票要保持連續(xù)性,月底按順序粘貼在<車(chē)輛用油統(tǒng)計(jì)表>上。
2、7駕駛員在油卡充值前,應(yīng)統(tǒng)一根據(jù)車(chē)輛管理人員的口令,在某一統(tǒng)一的時(shí)間點(diǎn)記錄本月車(chē)輛用油的實(shí)際數(shù)據(jù),其中:
a、月初余額為油卡在上次充值前的余額。
b、本月充值為油卡上次充值的金額。
c、月末余額為油卡最后一次加油后的金額。
d、本月用油=月初余額+本月充值-月末余額+備用卡加油金額+現(xiàn)金加油
f、起始公里數(shù)為上次記錄數(shù)據(jù)時(shí)的車(chē)輛公里數(shù)。
l、中止公里數(shù)為本次記錄數(shù)據(jù)時(shí)的車(chē)輛公里數(shù)。
j、中止公里時(shí)油箱所剩油量為本次記錄數(shù)據(jù)時(shí)油箱的油量金額化。
2、8一車(chē)一卡,一車(chē)一表,管理人員在申請(qǐng)充值時(shí)應(yīng)將每輛車(chē)的<車(chē)輛用油統(tǒng)計(jì)表>上報(bào)財(cái)務(wù)審核。
2、9車(chē)輛在使用備用卡加油時(shí),應(yīng)收集好小票,并在小票背面注明加油車(chē)輛車(chē)牌號(hào),交給車(chē)輛管理人員,車(chē)輛管理人員對(duì)每張備用卡須填<備用卡加油統(tǒng)計(jì)表>,連同<車(chē)輛用油統(tǒng)計(jì)表>一齊上報(bào)財(cái)務(wù)審核。
2、10特別注意事項(xiàng):<車(chē)輛用油統(tǒng)計(jì)表>中的現(xiàn)金加油與備用卡加油應(yīng)詳細(xì)記錄日期與備用卡號(hào)。
3、充值申請(qǐng)流程
3、1車(chē)輛管理人員應(yīng)實(shí)時(shí)了解車(chē)輛油卡的用油情況,在油卡金額接近500元時(shí),及時(shí)申請(qǐng)油卡充值。
3、2車(chē)輛管理人員在申請(qǐng)充值時(shí),須做好<車(chē)輛用油統(tǒng)計(jì)表>工作,并保證將<車(chē)輛用油統(tǒng)計(jì)表>及時(shí)上報(bào)財(cái)務(wù),財(cái)務(wù)在對(duì)油卡充值審核時(shí)要對(duì)上次充值的用油情況進(jìn)行審核。
3、3車(chē)輛油卡充值申請(qǐng)審核通過(guò)后,財(cái)務(wù)部將以支票或本票轉(zhuǎn)交車(chē)輛管理人員,車(chē)輛管理人員應(yīng)提供正確的公司名稱,并指定專(zhuān)人領(lǐng)取,及時(shí)充值。
3、4車(chē)輛油卡充值要求開(kāi)具增zhí shuì票,車(chē)輛管理人員應(yīng)在收到支票或本票后一周內(nèi)將充值增zhí shuì票帶回公司財(cái)務(wù)部。
3、5車(chē)輛管理人員給油卡充值后,應(yīng)將各車(chē)輛充值明細(xì)連同增zhí shuì票一齊帶回公司財(cái)務(wù)部。
四、車(chē)輛維修、保養(yǎng)管理
1、職責(zé)
1、1對(duì)維修服務(wù)公司需有行政和部門(mén)經(jīng)理及車(chē)輛管理人員共同考評(píng)和選擇,使用哪家維修廠原則上使用4s店的維修。車(chē)輛管理人員對(duì)維修項(xiàng)目進(jìn)行審核。
1、2車(chē)輛管理人員負(fù)責(zé)對(duì)維修質(zhì)量進(jìn)行驗(yàn)證,并保存相關(guān)的評(píng)定、維修質(zhì)量、維修記錄等資料。
1、3駕駛?cè)藛T負(fù)責(zé)定期檢查車(chē)輛狀況,并處理簡(jiǎn)單的車(chē)輛故障。
1、4駕駛員負(fù)責(zé)及時(shí)發(fā)現(xiàn)、檢查故障;并填寫(xiě)<車(chē)輛維修申請(qǐng)單>;確認(rèn)保養(yǎng)維修合格;保留更換部件交公司驗(yàn)審;對(duì)維修質(zhì)量進(jìn)行及時(shí)反饋。
2、工作流程
2、1日常檢查、保養(yǎng)、維護(hù)
2、1、1駕駛員須做好車(chē)輛出、收車(chē)檢查,保持車(chē)輛內(nèi)、外清潔。
2、1、2行駛中注意車(chē)輛是否有異常聲響。
2、1、3經(jīng)常檢查各潤(rùn)滑點(diǎn),發(fā)現(xiàn)缺油或油變質(zhì)應(yīng)立即補(bǔ)充或更換。
2、1、4駕駛員每月底進(jìn)行檢查保養(yǎng)。
2、1、5每月由駕駛?cè)藛T對(duì)電瓶外表進(jìn)行清潔,經(jīng)常檢查電瓶使用情況,保持電瓶周?chē)稍锴鍧嵑陀行Чぷ髂芰Α?/p>
2、1、6每月由駕駛?cè)藛T檢查車(chē)輛消防設(shè)施。
2、1、7車(chē)輛管理人員對(duì)車(chē)輛進(jìn)行不定期抽查,發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)處理,避免車(chē)輛造成機(jī)械事故及影響運(yùn)輸任務(wù)。
2、1、8車(chē)輛日常補(bǔ)胎及小零件更換必須在正規(guī)的4s店進(jìn)行,取得正規(guī)發(fā)票,不允許抵票報(bào)銷(xiāo)。
2、2定期保養(yǎng)
2、2、1駕駛?cè)藛T要嚴(yán)格按照車(chē)輛保養(yǎng)相關(guān)規(guī)定定時(shí)對(duì)車(chē)輛進(jìn)行保養(yǎng)。車(chē)輛公里與保養(yǎng)項(xiàng)目標(biāo)準(zhǔn)見(jiàn)<保養(yǎng)標(biāo)準(zhǔn)表>。
2、2、2保養(yǎng)維修必須在指定的維修廠進(jìn)行,駕駛員不得自行選擇修理廠。
2、2、3駕駛員根據(jù)車(chē)輛運(yùn)行里程數(shù)填寫(xiě)運(yùn)行記錄,經(jīng)車(chē)輛管理人員核實(shí)后,由部門(mén)經(jīng)理安排車(chē)輛保養(yǎng)時(shí)間。
2、2、4駕駛員須辦理完審批手續(xù)后方可對(duì)車(chē)輛進(jìn)行保養(yǎng)、修理,不允許先斬后奏。
2、2、5定期保養(yǎng)操作流程:
駕駛員填寫(xiě)<車(chē)輛維修申請(qǐng)單>——部門(mén)經(jīng)理檢查——-審批(需要財(cái)務(wù)經(jīng)理及部經(jīng)理審批須審批)——憑審批后的<車(chē)輛維修申請(qǐng)單>(項(xiàng)目、金額)通過(guò)報(bào)帳中心借款——-對(duì)審批后的項(xiàng)目進(jìn)維修——-維修過(guò)程中如需增加維修項(xiàng)目,由部門(mén)經(jīng)理確認(rèn)維修——-對(duì)維修車(chē)輛進(jìn)行檢查——-索取發(fā)票及維修清單——會(huì)計(jì)人員對(duì)維修項(xiàng)目進(jìn)行審核————通過(guò)報(bào)帳中心沖銷(xiāo)借款。
2、3、1在行駛過(guò)程中發(fā)現(xiàn)故障,駕駛員應(yīng)及時(shí)檢查,查明原因并判斷故障嚴(yán)重程度和對(duì)行駛安全的影響程度,主動(dòng)設(shè)法排除故障。
2、3、2如駕駛員無(wú)法排除故障,須估算費(fèi)用并征得部門(mén)經(jīng)理同意就近尋找修理廠處理,對(duì)故障嚴(yán)重程度及發(fā)生故障的原因應(yīng)及時(shí)匯報(bào),請(qǐng)示處理方案。
2、3、3發(fā)生修理后必須將更換的部件交回公司驗(yàn)審。車(chē)輛管理人員對(duì)車(chē)輛突發(fā)修理原因進(jìn)行鑒定、審核。
2、3、4突發(fā)修理的操作流程:口頭向領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行維修申請(qǐng)——-獲批準(zhǔn)后進(jìn)行維修(不能到指定處修理時(shí),選擇就近的修理廠)——-補(bǔ)填<車(chē)輛維修申請(qǐng)單>——-對(duì)維修質(zhì)量進(jìn)行反饋和記錄——-車(chē)輛管理人員鑒定、審核——部門(mén)經(jīng)理簽字——走報(bào)帳中心報(bào)銷(xiāo)。
小公司車(chē)輛管理制度范本【2】
一、車(chē)輛使用
1、車(chē)輛由辦公室統(tǒng)一管理,辦公室具體安排分管人員負(fù)責(zé)?？偨?jīng)理工作用車(chē)實(shí)行相對(duì)固定,各部門(mén)公務(wù)用車(chē)需由部門(mén)負(fù)責(zé)人向辦公室申請(qǐng),說(shuō)明用車(chē)事由并由辦公室統(tǒng)一調(diào)配派車(chē)。各部門(mén)的專(zhuān)車(chē)由本部門(mén)負(fù)責(zé)管理和使用。
2、車(chē)輛必須由專(zhuān)業(yè)駕駛員駕駛,原則上定人定車(chē)。嚴(yán)禁私自將車(chē)借給他人使用。
3、非公司人員用車(chē)由總經(jīng)理或副總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可安排。
4、車(chē)輛主要用于公司貨物運(yùn)送和人員接待等重要公務(wù)活動(dòng),其它情況原則上不予派用。公司員工個(gè)人用車(chē)或兄弟單位和個(gè)人借車(chē)必須報(bào)請(qǐng)總經(jīng)理批準(zhǔn)。
5、除領(lǐng)導(dǎo)有明確要求外,下班后車(chē)輛應(yīng)停放在指定位置。駕駛員自行停放的,務(wù)必確保車(chē)輛安全,如有損失責(zé)任自負(fù)。
6、辦公室必須加強(qiáng)對(duì)車(chē)輛的管理掌握好出車(chē)去向。辦公室會(huì)同財(cái)務(wù)部要每季度對(duì)各車(chē)?yán)锍碳坝土虾藢?shí)統(tǒng)計(jì)上報(bào)一次。
二、車(chē)輛維修
7、所有車(chē)輛必須保持整潔,洗車(chē)實(shí)行定點(diǎn)。每輛車(chē)每周使用洗車(chē)卡清洗車(chē)輛一次。日常車(chē)輛清潔由司機(jī)負(fù)責(zé)。
8、維修車(chē)輛和購(gòu)置車(chē)內(nèi)設(shè)施必須先報(bào)告,經(jīng)批準(zhǔn)后方可實(shí)施。
9、車(chē)輛修理一般在定點(diǎn)修理廠進(jìn)行。
10、所有維修工作均應(yīng)遵循采購(gòu)程序。車(chē)輛出差前要搞好檢修工作,出差中途車(chē)輛必須修理的,應(yīng)及時(shí)向辦公室分管負(fù)責(zé)人報(bào)告,按照審批權(quán)限經(jīng)批準(zhǔn)后可在特約維修站(廠)實(shí)行簡(jiǎn)單維修,維修必須附有清單,換件的必須交舊件。報(bào)銷(xiāo)時(shí)隨車(chē)領(lǐng)導(dǎo)必須在票據(jù)上簽字。
11、車(chē)輛維修原則上不得突破定額標(biāo)準(zhǔn)。維修金額過(guò)大的由辦公室請(qǐng)示主管領(lǐng)導(dǎo)審批。
12、車(chē)輛不得超標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行內(nèi)部裝飾。車(chē)輛設(shè)施購(gòu)置應(yīng)填寫(xiě)報(bào)告單,經(jīng)批準(zhǔn)后方可進(jìn)行。
三、車(chē)輛油耗
13、車(chē)輛油耗按以下標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行: 年平均 l/100km
14、車(chē)輛用油統(tǒng)一購(gòu)買(mǎi),憑票(卡)加油。車(chē)輛加油必須是油票(卡)與車(chē)輛相對(duì)應(yīng),嚴(yán)禁給非本單位車(chē)輛加油,違者處以2倍經(jīng)濟(jì)損失賠償。
15、駕駛員必須保證里程表正常運(yùn)行,出現(xiàn)異常必須及時(shí)報(bào)告。駕駛員每月1號(hào)將車(chē)輛上月行駛里程數(shù)填報(bào)給辦公室備查,辦公室分管人員必須每月定時(shí)對(duì)里程表進(jìn)行檢測(cè),做到車(chē)、票(卡)、油、里程應(yīng)基本相符。
四、獎(jiǎng)懲
16、下列情況下發(fā)生肇事造成的經(jīng)濟(jì)損失由駕駛員自行負(fù)擔(dān):
(1)無(wú)證駕駛或酒后駕駛;
(2)未經(jīng)批準(zhǔn)私自出車(chē)或私自將車(chē)借予他人使用者;
(3)違反交通規(guī)則引起的交通肇事;
(4)違反交通規(guī)則或不按指定地點(diǎn)停車(chē)造成車(chē)內(nèi)貴重物品和現(xiàn)金等被盜。
17、不經(jīng)交警和有關(guān)部門(mén)裁決,但又有車(chē)輛或其他損失而私了的,費(fèi)用自理并不得在單位報(bào)銷(xiāo)。
18、駕駛員本人非違規(guī)駕駛造成人身和財(cái)物損失的按《中華人民共和國(guó)道路交通安全法》執(zhí)行。
19、意外事故或不可抗拒原因造成的車(chē)輛事故受損有公司酌情研究處理
20、不經(jīng)審批的維修、購(gòu)置、整容裝飾和換胎、補(bǔ)胎以及超審批范圍的各類(lèi)事項(xiàng),所發(fā)生的一切費(fèi)用由駕駛員自理。
21、在任職期間認(rèn)真工作,無(wú)違紀(jì)違規(guī)行為,能積極完成好領(lǐng)導(dǎo)交辦的工作任務(wù),表現(xiàn)出色,安全行車(chē)一年者,由公司在年終考核中予以獎(jiǎng)勵(lì)。
第4篇 中小公司管理規(guī)定
第一部分 理念與原則
略
第二部分 辦公制度
一.作息時(shí)間
1.在你精力充沛的上午9:00~12:30是你干重要事務(wù)的時(shí)刻,務(wù)必不要遲到。
2.12:30~13:30是小憩時(shí)間。
3.一陣輕松之后,13:30~18:00,則是你繼續(xù)動(dòng)作事務(wù)的時(shí)候。
4.公司實(shí)行五天工作制,即每星期一至星期五,原則上星期六、星期日不上班,如果你手上的工作需要你加班,請(qǐng)你一定作好記錄。
5.按《勞動(dòng)法》有關(guān)規(guī)定,每周工作40小時(shí)。
二.著裝禮儀
(1)衣著
1.大方莊重的著裝,可以顯示公司的專(zhuān)業(yè)素質(zhì)和個(gè)人的精神壯態(tài),因此,你的著裝并不僅僅是自已的愛(ài)好,你需要了解公司的著裝原則,男士的高雅精明之形象,應(yīng)為:淺色襯衣+正式西裝+深色皮鞋你當(dāng)然不必是名牌,但要記住“衣裝可顯素質(zhì)與氣質(zhì)的真理”,包裝好自已,有行頭衣裝,也是專(zhuān)業(yè)之需。
在周一至周六的工作時(shí)間,你應(yīng)該:衣著規(guī)范,一絲不茍 切忌著花哨,無(wú)領(lǐng)丶無(wú)袖裝 不得著短褲子涼鞋
2.女士的優(yōu)雅形象,多靠自已選擇,雖然公司不規(guī)定職業(yè)裝束,但應(yīng)以職業(yè)套裝的風(fēng)格來(lái)選擇,不可穿著過(guò)分時(shí)裝化,透明化和奇異化。
淡雅地體現(xiàn)自然氣質(zhì)+商業(yè)服務(wù)的裝扮,是對(duì)客戶和他人的尊重畢竟,我們是專(zhuān)業(yè)工作者,而非模特。
在周一至周五的時(shí)間請(qǐng)不要穿無(wú)袖衣裙,超短裙,露背裝和時(shí)裝拖鞋。
自然丶得體的面容淡妝對(duì)女士是需要的,它卻是一種職業(yè)要求,也是女性的力量。
3.你的頭發(fā)最好不要奇特,能顯示你的精神與朝氣即可,但男士最好不要染黃發(fā),有胡須的話,最好每天清除一下“雜草”,但仍然不要奇異過(guò)份。
(2)電話要求:電話鈴聲響過(guò)第三遍,必須有人接聽(tīng),接電話時(shí),請(qǐng)首先說(shuō)“您好,上海宏大”,然后再禮貌訊問(wèn)與解答: “請(qǐng)問(wèn),您找誰(shuí)” “好的,請(qǐng)等等” “您看這樣好嗎” 若對(duì)方找的人不在或出差,則請(qǐng)說(shuō)明事由,記下備忘。
不要忘了:接電話要記下對(duì)方的電話,傳真,姓氏,公司,以便聯(lián)系。
(3)接待要求:對(duì)待客人(客戶或企業(yè)關(guān)系者)均應(yīng)保持和藹態(tài)度。
微笑,是員工最起碼應(yīng)有的表情,不宜使客人久等,無(wú)論當(dāng)時(shí)能否解決,均應(yīng)問(wèn)清何人何事,并迅速作出高效率處理,給客人留下良好印象。
三.辦公用品使用制度
1. 保持電腦使用順暢,工作會(huì)輕松許多,因此要經(jīng)常抽空整理電腦.
1).所有文件都要做出檔案登記,以備他人查找;
2).已完成的文件,要及時(shí)復(fù)制mo交由專(zhuān)人管理。
2.公司的長(zhǎng)途電話,原則上只能作聯(lián)絡(luò)公務(wù),如你因私事需要使用長(zhǎng)途電話,應(yīng)向公司行政申請(qǐng)并進(jìn)行登記,公司將根據(jù)電話結(jié)算清單,在你的工資中扣除.
3.所有的辦公用品,都由公司統(tǒng)一購(gòu)買(mǎi),統(tǒng)一領(lǐng)用登記,如你因特殊情況需要購(gòu)買(mǎi)辦公用品,一定要事先提出申請(qǐng),否則不予報(bào)銷(xiāo).
4.如果你損壞了辦公設(shè)備(包括電腦,打印機(jī),掃描儀,辦公桌椅等),請(qǐng)你負(fù)責(zé)修理或酌情予以賠償.
四.資料管理制度
1.如你需要借閱設(shè)計(jì)資料,請(qǐng)于當(dāng)日下班前歸還原位,為了工作方便,一定不要將資料借回家中及帶出公司.
2.設(shè)計(jì)資料需要裁頁(yè),或需要帶出公司,請(qǐng)事先征得總監(jiān)或行政主管的同意,并做出登記。
3.公司的其他書(shū)籍(非設(shè)計(jì)類(lèi)),由行政部門(mén)統(tǒng)一管理,若需借閱,請(qǐng)你辦理登記手續(xù),并在借閱期間保持書(shū)籍完整,按時(shí)歸還。
客戶資料,是公司的機(jī)密文件。
你只能查閱你工作范圍內(nèi)的資料,查閱時(shí),請(qǐng)履行登記手續(xù),于當(dāng)日歸還,并不得帶出公司。
第三部分 人事制度
一.公司架構(gòu)
1.公司性質(zhì)
待定...
2.公司人員架構(gòu)
待定...
二. 薪酬
1.發(fā)薪方式
員工之每月薪金以翌月十日作為發(fā)薪日,由銀行轉(zhuǎn)帳存入員工帳戶或以其他方式發(fā)放,如遇上假期或休假,則提前一天。
2.薪酬調(diào)整
2.1試用期滿,若員工表現(xiàn)良好,可獲簽定正式聘用合同,員工之基本工資將獲調(diào)整.
2.2調(diào)整薪酬將透過(guò)工作表現(xiàn)評(píng)核報(bào)告,評(píng)估員工在過(guò)往一段時(shí)間內(nèi)之工作表現(xiàn),以作相應(yīng)調(diào)整.然而調(diào)整與否,全由公司決定。
1.基本工資
正式員工及試用員工之基本工資以月薪計(jì)算。
2.各項(xiàng)津貼
4.1崗位津貼
崗位津貼是根據(jù)員工所從事職務(wù)的性質(zhì)、技術(shù)要求、工作時(shí)間、責(zé)任輕重等而確定,不同職位的員工獲得不同數(shù)額的職位津貼。
4.2生活津貼
不同職級(jí)的員工獲得不同數(shù)額的生活津貼,各項(xiàng)國(guó)家規(guī)定之補(bǔ)貼均在內(nèi)包干。
4.3每月之崗位/生活津貼與基本工資一并發(fā)放。
三.福利
1.社會(huì)保險(xiǎn)
按照國(guó)家規(guī)定,員工試用期滿后,員工個(gè)人檔案應(yīng)統(tǒng)一轉(zhuǎn)由公司托管,公司將為員工辦理相關(guān)社會(huì)保險(xiǎn),公司和員工將各自承擔(dān)有關(guān)社會(huì)保險(xiǎn)基金的費(fèi)用:_養(yǎng)老保險(xiǎn)基金+失業(yè)保險(xiǎn)基金
2.午餐
公司將按每人五元的標(biāo)準(zhǔn)為上班員工訂購(gòu)午餐,公司承擔(dān)5元,因故當(dāng)日不在公司進(jìn)餐者此條不適用。
3.年假
3.1公司根據(jù)員工工作年限及表現(xiàn),將給予員工有薪休閑假,每年每個(gè)7-10天,按員工年資計(jì)算。
年資滿1-3年休假7天
年資滿4-5年休假8天
年資滿6-7年休假9天
年資滿8年以上休假10天
3.2員工應(yīng)提前半個(gè)月呈交年假申請(qǐng)表,得到總經(jīng)理批準(zhǔn)方可休假,應(yīng)在不影響業(yè)務(wù)及工作原則下安排,公司將集中在年底前安排。
四.假期
1.假日及休假制度
1.1我國(guó)法定的節(jié)日,元旦一天,春節(jié)三天,五一節(jié)三天,國(guó)慶三天,我公司按此執(zhí)行。
1.2至于中西文化交流與約定俗成的習(xí)慣所形成的氣氛與節(jié)日,圣誕節(jié),端午節(jié),中秋節(jié)等,公司將適時(shí)酌情考慮,在保證工和效率的前提下,讓大家能夠輕松一下。
1.3每年一至兩次,公司將組織員工集體活動(dòng),屆時(shí)你可以帶上你的伴侶。
你的工作成績(jī),與他(她)的支持是難以分開(kāi)的,借此機(jī)會(huì),好好表現(xiàn)一下。
2.請(qǐng)假制度
2.1若你有較重要的個(gè)人事務(wù)急需處理,或是你身體不舒服,你可以口頭向總經(jīng)理或其他負(fù)責(zé)人請(qǐng)假,半天以內(nèi)是不會(huì)扣工資的,但請(qǐng)記:你手上的工作,一定要安排好或請(qǐng)他人代做
2.2若你要請(qǐng)一天以上的假,應(yīng)提前作好工作并寫(xiě)一張假條,請(qǐng)總經(jīng)理簽字批準(zhǔn),這張假條將作為計(jì)算工資的依據(jù)交至財(cái)會(huì)部門(mén),事假一天或以上開(kāi)始計(jì)扣工資。
2.3 病假(病假一定要有市級(jí)醫(yī)院證明)同事假一樣,因?yàn)椴荒芄ぷ?工資自然會(huì)扣減,病假一天以上開(kāi)始計(jì)扣工資。
2.4上班時(shí)間因公外出,須經(jīng)行政部同意及告知預(yù)計(jì)返回時(shí)間。
2.5同任何企業(yè)一樣,若曠工,又沒(méi)有特殊理由,公司只能加作考慮,當(dāng)月的工資和其它福利也將被扣除。
若你請(qǐng)假期限間正好遇上法定假期,仍會(huì)按請(qǐng)假來(lái)計(jì)算時(shí)間,工資也會(huì)按照累計(jì)的天數(shù)來(lái)扣除,所以一定要記住提前一天來(lái)報(bào)銷(xiāo)。
五.加班制度
1.首先,公司鼓勵(lì)提升員工的工作效率,原則上不要求員工加班,因業(yè)務(wù)之需,可由部門(mén)主管決定加班時(shí)間。
2.在超時(shí)工作達(dá)60分鐘以上,480分鐘以內(nèi)或無(wú)條件補(bǔ)休時(shí),公司則會(huì)視員工所承擔(dān)業(yè)務(wù)的工作量、工作性質(zhì)、工作時(shí)間、工作成績(jī)給予員工超時(shí)工作補(bǔ)薪,計(jì)算方法略。
3.加班時(shí)間超過(guò)480分鐘后,補(bǔ)休一天,則不予補(bǔ)薪。
4.加班一小時(shí)后,以每分鐘為計(jì)算單位。
5.超時(shí)工作必須事前填寫(xiě)加班申請(qǐng)表及取得部門(mén)主管之同意,并于加班后,交上級(jí)確認(rèn),以便安排補(bǔ)薪事宜。
6.若公司需員工超時(shí)工作,員工必會(huì)在事前接獲上司之通知。
7. 公司對(duì)所有超時(shí)工作之要求,會(huì)嚴(yán)格審查,并只有在極需要及工作緊迫的情況下,才會(huì)批準(zhǔn)員工超時(shí)工作。
六.辭職與辭退規(guī)定
1.若你工作不開(kāi)心,或有其它原因想離開(kāi)公司,請(qǐng)務(wù)必提前一個(gè)月向公司提出申請(qǐng),并辦理業(yè)務(wù)交接手續(xù),以保障公司的正常動(dòng)作。
2.若你嚴(yán)重違反了公司的“聘用合同”,或行為及工作質(zhì)量達(dá)不到公司統(tǒng)一要求,公司會(huì)對(duì)你予以辭退,如已造成一定的損失,公司將扣除當(dāng)月工資作為補(bǔ)償。
如果對(duì)公司造成了難以彌補(bǔ)的損失,公司也會(huì)依靠法律來(lái)解決。
3.你在離開(kāi)公司之前,首先應(yīng)完成業(yè)務(wù)交接工作,然后歸還辦公用品,這些工作完成之后,
方可同財(cái)務(wù)結(jié)算當(dāng)月的實(shí)際工資。
七.獎(jiǎng)懲制度
公司提倡同心同德,協(xié)力作業(yè)的團(tuán)體精神,同時(shí)鼓勵(lì)員工為公司作出個(gè)人突出或特殊的貢獻(xiàn),屆時(shí)公司將對(duì)其作出應(yīng)有的獎(jiǎng)勵(lì).
1. 公司獎(jiǎng)勵(lì)分以下形式:
單項(xiàng)業(yè)務(wù)考核獎(jiǎng)勵(lì),一般在業(yè)務(wù)結(jié)束的當(dāng)月予工資一起發(fā)放.
日常工作成績(jī)突出,按季度考證進(jìn)行獎(jiǎng)勵(lì).
年終對(duì)全年工作成績(jī)考證后發(fā)放的獎(jiǎng)金(年終獎(jiǎng)).
節(jié)假日發(fā)放的獎(jiǎng)勵(lì).
2.獎(jiǎng)勵(lì)形式:
獎(jiǎng)金
有薪假期
其他形式
3.懲罰分為以下方面:
3.1負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)不慎(粗心或不負(fù)責(zé)任)所造成的業(yè)務(wù)直接損失,如:收支業(yè)務(wù)費(fèi)用錯(cuò)誤;流程執(zhí)行錯(cuò)誤;制作命令錯(cuò)誤;時(shí)間控制失誤等.
3.2丟失或泄露客戶商業(yè)資料(機(jī)密),公司商業(yè)資料(策劃報(bào)告,合同等),造成公司經(jīng)營(yíng)困難,客戶流失或造成直接經(jīng)濟(jì)損失者.
3.3玩忽職守,損失公司設(shè)備或不按公司規(guī)定作業(yè),造成公司財(cái)務(wù)丟失(被盜等)或引起火警者.
3.4有意或無(wú)意破壞公司作業(yè),人際關(guān)系,公司聲譽(yù)者.
3.5將公司業(yè)務(wù)介紹他人或炒單者。
4.處罰形式:
有以上任何不良行為,公司將視其情節(jié)輕重和直接經(jīng)濟(jì)損失多少,對(duì)當(dāng)事人進(jìn)行一定的處罰。
包括:
體罰(跑步、俯臥撐等)
扣發(fā)工資或獎(jiǎng)金
開(kāi)除出公司(辭退)
追究其法律責(zé)任
第四部分 財(cái)務(wù)制度
一、報(bào)銷(xiāo)制度
● 電訊
1.高級(jí)管理者的家用電話費(fèi)及正式員工的手機(jī)使用費(fèi)用,暫時(shí)不予報(bào)銷(xiāo)。
2.手機(jī),由公司統(tǒng)一購(gòu)買(mǎi),個(gè)人保管,公司每月定數(shù)額報(bào)銷(xiāo)話費(fèi),超出部分自理。
● 交通
1.若你在市內(nèi)有公務(wù),一般情況下你可乘坐大巴,中巴,車(chē)票公司予以報(bào)銷(xiāo)。
2.“的士”車(chē)票一律不予報(bào)銷(xiāo),經(jīng)批準(zhǔn)后可報(bào)銷(xiāo),除了以下兩種情況:
a)陪同客戶(報(bào)銷(xiāo)時(shí)單據(jù)上必須寫(xiě)明客戶單位名稱及起止地點(diǎn))
b)加班很晚,沒(méi)有其他乘座.
●差旅
1.若你因公務(wù)出差,請(qǐng)不要乘坐飛機(jī),船的頭等倉(cāng)和火車(chē)的軟臥,若有特殊情況,需經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)。
2.住宿標(biāo)準(zhǔn)為二星級(jí)賓館,標(biāo)準(zhǔn)上限為200元,有特殊情況需住宿三星級(jí)以上的賓館,須經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)。
3.出公差每天可有50元的餐飲、交通、通訊補(bǔ)貼,如出差地點(diǎn)為北京、上海、深圳、珠海、廣州等地,則每天可有80元的餐飲、交通補(bǔ)貼。
4.若你出公差住宿在親友處,每天可有60元的住宿補(bǔ)貼,出差地點(diǎn)為上述城市的,每天可有100元的住宿補(bǔ)貼。
請(qǐng)客
1. 在本公司招待客戶吃飯,一律按照員工標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。
2. 在酒樓招待客人或給客戶送禮,應(yīng)經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)。
(報(bào)銷(xiāo)時(shí)單據(jù)上必須寫(xiě)明客戶單位名稱即客戶人數(shù))
二. 報(bào)銷(xiāo)手續(xù)
1.一般辦公開(kāi)支借款,需填寫(xiě)借款單,由總經(jīng)理簽字后交予財(cái)務(wù),借款金額必須在一百元以上,五百元以內(nèi),且三天內(nèi)必須清帳.
2.因公司業(yè)務(wù)需要,員工為購(gòu)買(mǎi)物品、應(yīng)酬及支付緊急交通費(fèi)墊支資金時(shí),需提前向公司提出申請(qǐng)。
經(jīng)批準(zhǔn)后,在費(fèi)用發(fā)生時(shí)索取發(fā)票作為報(bào)銷(xiāo)憑證,并及時(shí)填寫(xiě)支出證明單,于每周五在財(cái)務(wù)領(lǐng)取現(xiàn)金報(bào)銷(xiāo),現(xiàn)金支出額不得超過(guò)五百元.
3.支付制作企業(yè)進(jìn)度款,需承辦人填寫(xiě)支票申請(qǐng)單,由總經(jīng)理簽字,交財(cái)務(wù)辦理.
4.結(jié)算業(yè)務(wù),由承辦人填寫(xiě)付款申請(qǐng)單,由財(cái)務(wù)審核合同,填出付款意見(jiàn)后,由總經(jīng)理簽字,再交予財(cái)務(wù)辦理.
5.費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)須正式發(fā)票或金額在一百元內(nèi)蓋有財(cái)務(wù)章的收款收據(jù),如不符和上述規(guī)定,經(jīng)財(cái)務(wù)確定,可用其他正式發(fā)票代替.
6.報(bào)銷(xiāo)單據(jù)應(yīng)分類(lèi)貼好,并在費(fèi)用發(fā)生之日起三天內(nèi)交予財(cái)務(wù)人員審核,由財(cái)務(wù)人員送總經(jīng)理簽字后方可報(bào)銷(xiāo).
7.差旅報(bào)銷(xiāo)應(yīng)在出差返回三日內(nèi)完成,差旅補(bǔ)助由財(cái)務(wù)按規(guī)定的金額填寫(xiě)現(xiàn)金支出,由總經(jīng)理,財(cái)務(wù),本人簽字方可支取.
不遵循財(cái)務(wù)規(guī)定者,一律不予報(bào)銷(xiāo).
三.合同管理制度
1.銷(xiāo)售合同
1.1銷(xiāo)售合同一式兩份,客戶服務(wù)部和財(cái)務(wù)部各持一份.
1.2付款應(yīng)嚴(yán)格按照合同執(zhí)行。
客戶服務(wù)部主管負(fù)責(zé)填寫(xiě)發(fā)貨單,經(jīng)簽字后,與收款單位的付款憑證一起交財(cái)務(wù)辦理。
2.施工合同
2.1施工合同一式兩份,客戶服務(wù)部和財(cái)務(wù)部各持一份.
2.2收到第一筆款時(shí),由客戶服務(wù)部主管開(kāi)出業(yè)務(wù)單交給財(cái)務(wù)記帳。
2.3合同簽定后,由客戶服務(wù)部發(fā)出工作傳票給各執(zhí)行人員,根據(jù)工作傳票內(nèi)容,負(fù)責(zé)自已本職和上下對(duì)接工作,與自已有關(guān)的工作傳票,由個(gè)人保管,業(yè)務(wù)完成后交給客戶服務(wù)部作業(yè)務(wù)評(píng)估。
(此評(píng)估為發(fā)放獎(jiǎng)金的依據(jù))
結(jié) 束 語(yǔ)
良好愿望和行動(dòng)意志,引導(dǎo)我們成為商品社會(huì)中的廣告人
我們要學(xué)會(huì)用商業(yè)理性,
用系統(tǒng)與權(quán)變的眼光,
去安排好我們的工作順序,主次輕重區(qū)分出公事與私事的節(jié)奏,
明確自己當(dāng)天及各時(shí)期的任務(wù), 既有高效的工作效率,又能很好的休息,娛樂(lè). 我們應(yīng)該記住: 商業(yè)的契約精神.
第5篇 小公司財(cái)務(wù)制度管理規(guī)定辦法
小公司財(cái)務(wù)制度管理規(guī)定(1)
一、庫(kù)存現(xiàn)金管理
1、公司財(cái)務(wù)部庫(kù)存現(xiàn)金控制在核定限額內(nèi),不得超限額存放現(xiàn)金。
2、嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金盤(pán)點(diǎn)制度,做到日清日結(jié),保證現(xiàn)金的安全。
現(xiàn)金遇有短款,應(yīng)及時(shí)查明原因,報(bào)告單位領(lǐng)導(dǎo),并要追究責(zé)任者的責(zé)任。
3、不準(zhǔn)用“白條”入帳。
4、不準(zhǔn)私人挪用、占用和借用公款現(xiàn)金。
5、到公司以外金融機(jī)構(gòu)提取或送存現(xiàn)金(限額1萬(wàn)元以上)時(shí),需由兩名人員乘坐公司汽車(chē)前往。
6、現(xiàn)金出納員必須嚴(yán)格和妥善保管金庫(kù)密碼和鑰匙。
7、現(xiàn)金出納員要妥善保管金庫(kù)內(nèi)存放的現(xiàn)金和有價(jià)證券;私人財(cái)物不得存放入內(nèi)。
8、現(xiàn)金出納員必須隨時(shí)接受開(kāi)戶銀行和本單位領(lǐng)導(dǎo)的檢查監(jiān)督。
9、出納員必須嚴(yán)格遵守執(zhí)行上述各條規(guī)定。
二、銀行存款管理
1、公司必須遵守中國(guó)人民銀行的規(guī)定,辦理銀行基本帳戶和輔助帳戶的開(kāi)戶和公司各種銀行結(jié)算業(yè)務(wù)。
2、公司必須認(rèn)真貫徹執(zhí)行《中國(guó)人民銀行法》、《中華人民共和國(guó)票據(jù)法》等相關(guān)的結(jié)算管理制度。
3、作廢的銀行支票由出納員加蓋作廢戳記,妥善保存。
4、銀行結(jié)算方式根據(jù)公司實(shí)際情況采取如下幾種方式:支票(現(xiàn)金支票、轉(zhuǎn)帳支票)、銀行匯票、電匯、信匯、銀行承兌匯票、委托收款(僅限于水費(fèi)、電費(fèi)、電話費(fèi)結(jié)算),除上述結(jié)算方式外,其他不予使用。
5從銀行取回的各種結(jié)算憑證,要及時(shí)入帳。
6公司應(yīng)按每個(gè)銀行開(kāi)戶帳號(hào)建立一本銀行存款明細(xì)帳,出納員應(yīng)及時(shí)將公司銀行存款明細(xì)帳與銀行對(duì)帳單逐筆進(jìn)行核對(duì)。
于每季度末做出銀行核對(duì)余額調(diào)節(jié)明細(xì)表。
7銀行出納員對(duì)銀行調(diào)節(jié)明細(xì)表所記載的帳項(xiàng)必須及時(shí)查明原因,對(duì)出現(xiàn)的差錯(cuò)通知責(zé)任人進(jìn)行更正,對(duì)未達(dá)帳項(xiàng)要及時(shí)予以清理。
造成的帳帳不一致,應(yīng)盡快解決。
8空白銀行支票與預(yù)留印鑒必須實(shí)行分管。
由出納員逐筆登記,記錄所簽發(fā)支票的用途、使用單位、金額、支票號(hào)碼等。
三、往來(lái)帳款的管理
1應(yīng)收帳款的管理:公司各銷(xiāo)售部門(mén)根據(jù)形成收入的確定標(biāo)準(zhǔn)及時(shí)開(kāi)據(jù)發(fā)貨票后,由財(cái)務(wù)部作好帳務(wù)處理,編制會(huì)計(jì)記賬憑證,登記有關(guān)收入和與客戶應(yīng)收賬款往來(lái)的會(huì)計(jì)賬簿,同時(shí)要定期與銷(xiāo)售部門(mén)進(jìn)行核對(duì),保證雙方賬賬核對(duì)一致。
2、其他應(yīng)收款的管理:公司各部門(mén)形成的出差借款、采購(gòu)借款、各部門(mén)備用金應(yīng)于業(yè)務(wù)發(fā)生后及時(shí)報(bào)銷(xiāo),每年12月中旬進(jìn)行清理。
各部門(mén)備用金于每年12月份中旬清理,進(jìn)行還舊借新。
3、應(yīng)付帳款的管理:公司各部門(mén)因采購(gòu)形成的應(yīng)付票據(jù)應(yīng)及時(shí)進(jìn)行帳務(wù)處理,登記相應(yīng)的帳簿,定期與相關(guān)部門(mén)對(duì)帳,保證雙方賬賬核對(duì)一致。
四、內(nèi)部牽制:
1、公司實(shí)行銀行支票與銀行預(yù)留印鑒分管制度
2、非出納人員不能辦理現(xiàn)金、銀行收付業(yè)務(wù)。
3、庫(kù)存現(xiàn)金和有價(jià)證券每季抽查一次。
4、現(xiàn)金出納員不得擔(dān)當(dāng)制證工作,只能由財(cái)務(wù)部指定的制單人制單。
五、本制度自下發(fā)之日起執(zhí)行。
小公司財(cái)務(wù)制度管理規(guī)定(2)
第一條
