第1篇 經(jīng)費開支管理辦法規(guī)定
為加強經(jīng)費管理,使開支符合科學、合理、規(guī)范、節(jié)約的原則,待制定本經(jīng)費管理辦法。
一、公司經(jīng)費實行分塊核定、管理和使用。主要包括:辦公費、交通費、差旅費、會議費等。
二、 公司經(jīng)費審批權(quán)屬公司總經(jīng)理一支筆審批、核報。公司行政辦公室和財務(wù)部負責辦理具體業(yè)務(wù)。
(一)辦公費用管理
1、辦公用品(紙張筆、墨水、復(fù)印、打印等)費用按部門定編10元/人月核定;
2、軟皮記錄本每人每月領(lǐng)取一本,鋼筆自備;
3、辦公用品由行政辦公室主任統(tǒng)一管理登記造冊,各部門根據(jù)辦公計劃和工作需要登記領(lǐng)取,費用實行年度累計考核,每月匯總結(jié)算并予以公布,超出標準部分由各部門自行承擔;
4、行政辦管理人員原則上只配電腦,不配置打印機,打印工作由行政辦公室統(tǒng)籌安排在商務(wù)中心進行打印、復(fù)印;
5、打字耗材在行政辦公室主任處登記領(lǐng)取;
6、復(fù)印、打印費用由商務(wù)中心打字員進行統(tǒng)一登記,部門承辦人員簽字,每月匯總一次并予以公布;
7、文件材料復(fù)印、打印必須經(jīng)行政辦兼職人員登簽發(fā)表格,由行政辦主任批準;
8、行政辦原則上不承擔各部門的打字、復(fù)印業(yè)務(wù),各部門如需打字、復(fù)印必須到商務(wù)中心進行。
(二)業(yè)務(wù)招待費管理
1、公司因工作需要進行業(yè)務(wù)招待,實行公司總經(jīng)理一支筆審批制度,由行政辦公室統(tǒng)一安排,憑就餐申請單就晚,宴請定點為百花村快餐公司一樓快餐部和二樓美食廣場;
2、招待標準:一般接待按30元/人(含酒水)核定,重要接待按50元/人(含酒水)核定;超支部分由宴請人員自理,特殊情況接待申報部經(jīng)理批準后另行核定;
3、公司所有宴請必須提前填報審批單,報公司部經(jīng)理批準后交由行政辦公室負責安排。就餐完畢后由宴請領(lǐng)導(dǎo)在結(jié)帳單上寫明宴請人數(shù)并簽名,由行政辦公室統(tǒng)一結(jié)帳,無就餐申請單的公司一律不予以結(jié)帳;
4、嚴格控制陪客人數(shù),座陪人數(shù)最多不能超過宴請人數(shù),無關(guān)人員禁止陪餐,嚴禁私人宴請,一經(jīng)查出,加倍處罰;
5、公司工作人員因公加班(節(jié)假日或晚上),經(jīng)部門主管領(lǐng)導(dǎo)申請、行政辦主任批準發(fā)放就餐單,按每餐10元/人標準可在公司快餐一、二樓就餐;
6、公司行政辦會同財務(wù)部每月將公司招待費明細情況在公司總經(jīng)理辦公會上通報一次,務(wù)求嚴肅認真。
(三)會議費管理
1、召開公司會議所需經(jīng)費,需經(jīng)公司總經(jīng)理批準,公司行政辦公室承辦并負責費用把關(guān);
2、召開各類業(yè)務(wù)性會議,由主辦部門寫出書面報告,報公司主管領(lǐng)導(dǎo)審批,行政辦負責安排實施。
三、嚴肅財務(wù)制度,加強經(jīng)費管理
公司行政辦公室和財務(wù)部要認真執(zhí)行財務(wù)管理制度,嚴格執(zhí)行公司各項經(jīng)費管理規(guī)定,加強審查把關(guān)基礎(chǔ)工作,對全年各項費用要做出嚴格周密的預(yù)算,每月公布一次各項經(jīng)費使用情況,各項費用支出,未經(jīng)公司主管領(lǐng)導(dǎo)和總經(jīng)理批準不得擅自核銷,對違反財務(wù)制度而造成公司損失的將追究個人責任。
四、本辦法從2005年6月15日起執(zhí)行。
五、本辦法解釋權(quán)為公司行政辦公室。
物業(yè)管理有限公司
第2篇 工程監(jiān)理公司經(jīng)費開支管理規(guī)定
工程監(jiān)理公司經(jīng)費開支管理辦法
為了加強財務(wù)管理,減少行政經(jīng)費開支,確保公司各項工作正常運轉(zhuǎn),特制定行政經(jīng)費管理辦法。
一、行政經(jīng)費的管理報銷
(一)各項費用列支報銷嚴格按財務(wù)規(guī)定標準執(zhí)行。每張單據(jù)報銷必須有經(jīng)手人、證明人、審批人三人簽字,并注明用途。
(二)公司各項目及機關(guān)行政經(jīng)費實行預(yù)算管理。行政經(jīng)費按固定資產(chǎn)、招待費等細目編制詳細計劃開支,每年11月編制次年每季度各項目及公司機關(guān)經(jīng)費收支預(yù)算,各項目的經(jīng)費開支按照公司審核的開支項目支用。超出項目以外的經(jīng)費支出,須另申報并經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批準后方可支出。
(三)購置各種固定資產(chǎn),其價值在2000元以上的,要向公司辦公室申報,辦公室匯總,報公司領(lǐng)導(dǎo)批準后,方可購置。辦公用品的采購由公司辦公室集中辦理,并辦理控辦、購辦、登記、進帳、建卡等手續(xù)。對貴重物品各項目、各部室要實行專人負責保管。人員調(diào)出須先辦理固定資產(chǎn)移交手續(xù),再辦理調(diào)動手續(xù)。
(四)因工作需要借款,要嚴格按程序?qū)徟?。一般工作人員出差預(yù)借差旅費的,先需要本科室負責人審核,科室負責人外出借款先要有分管領(lǐng)導(dǎo)審批。出差返程后要及時報帳還款。
(五)財務(wù)主辦要嚴格把好報銷單據(jù)的審查關(guān),對手續(xù)不全和未按審批權(quán)限報批的單據(jù),不予報銷。加強對收據(jù)、支票和帳戶的管理,現(xiàn)金票據(jù)必須做到日清月結(jié),帳款相符,并執(zhí)行好有關(guān)財務(wù)規(guī)定。
(六)出租車票不予報銷。有特殊情況須報銷時,須說明時間及事由,并經(jīng)辦公室主任審核,報經(jīng)理審批。
二、差旅費的管理
(一)嚴格控制赴公司各項目工地以外的出差。在各工地范圍以外出差須憑公司分管領(lǐng)導(dǎo)的有關(guān)文字批示。對擅自外出和隨意增加出差人數(shù)的,不予報銷差旅費。
(二)赴外省出差乘坐飛機要從嚴控制,有直達火車的,就不坐飛機(因時間緊急等特殊情況除外)。一般工作人員赴外省出差不準乘坐飛機,因特殊情況需要乘坐飛機的,要經(jīng)公司主管領(lǐng)導(dǎo)同意,否則不予報銷機票。
(三)出差人員除會議統(tǒng)一安排住宿外,不得住豪華賓館、飯店。住宿費標準為:省內(nèi)100元/天,省外120元/天。出差期間長話費自覺從嚴控制。
(四)出差人員乘坐出租車應(yīng)嚴格控制。購置圖書、資料、膠卷等物品須經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準,否則不予報銷。
(五)出差人員在會議結(jié)束或公事辦完后,應(yīng)及時、近路返回,不得繞道游山玩水。
三、醫(yī)藥費的管理辦法
為嚴格控制醫(yī)藥費的開支,根據(jù)厲行節(jié)約的原則,參照有關(guān)單位的辦法,結(jié)合公司的實際情況,特對醫(yī)藥費管理作出如下規(guī)定:
(一)就醫(yī)原則。一是確保職工有病就醫(yī);二是就近就醫(yī);三是醫(yī)藥費由國家和個人共同分擔。
(二)具體規(guī)定:
1.職工(含退休)醫(yī)藥費開支控制標準為工齡每年100元, 按工齡累計數(shù)作為職工醫(yī)藥費全年控制總額,工齡最高為40年,工齡三年(含三年)以下的按3年計算。全年開支門診醫(yī)藥費和住院費合并計算低于本人控制總額的,差額部分年終全部發(fā)給個人。
2.離休人員仍按國家有關(guān)文件規(guī)定執(zhí)行。
3.在職職工門診醫(yī)藥費超過本人控制總額部分,按如下標準報銷:
工齡1--10年報銷75%
11--20年報銷80%
21--30年報銷85%
31年以上報銷90%
退休職工在以上報銷比例的基礎(chǔ)上增加5%。
4.職工看病或住院,原則上在本市醫(yī)院。憑其醫(yī)院發(fā)票和處方予以報銷。除因公出差特殊情況外,在零售藥店購藥發(fā)票一律不予報銷。如確需到省外就醫(yī)的要有省立醫(yī)院、安醫(yī)、中醫(yī)學院出具證明,經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準,否則費用自理。
5.職工(含退休)住院費超出本人全年控制總額減去門診醫(yī)藥費的部分,按95%報銷,個人承擔5%。少數(shù)職工確因有特殊重病和慢性疾病的,經(jīng)辦公室研究,報分管領(lǐng)導(dǎo)同意,可給予照顧處理。
6.辦公室將根據(jù)各人的控制總額,建立報銷登記卡,專人負責審查發(fā)票和報銷,年終結(jié)算。
四、職工住宅維修費
根據(jù)安徽省直機關(guān)事務(wù)管理局《關(guān)于省直機關(guān)住房維修問題的意見》及其他有關(guān)文件精神,為加強房屋出售后的維修管理,結(jié)合公司具體情況,從現(xiàn)在起,明確公有住房出售后的維修界限。
(一) 個人購買的住房,公共部分和共用部分5年內(nèi)由住房單位負責管理及組織維修,自用部分由住房個人承擔維修費用。
(二)公共部分和共用部分包括:屋面、外墻體、外走道、樓梯、基礎(chǔ)、室外道路、化糞池、共用水電設(shè)施、煤氣管道。
(三)公共設(shè)施與自用設(shè)施的分界點:
1.電以用戶電表為界,電表之后的線路屬住房自有,電表及以前的線路屬于公有部分。
2.水以分戶水表為界,水表以后的閥門、管道為自有部分。水表及以前的閥門、支管、主管為公有部分和共用部分。
3.排水管道以排水主管為界,主管為公有部分,立管之后的橫管、彎頭等均為自有部分。
4.未出售房屋的維修由單位負責,按保持房屋基本使用功能的原則,予以修理。凡裝飾性、美觀性的修理項目(如刷油漆、刷涂料等)由住戶自行負責。
(四)公共設(shè)施維修保養(yǎng)的費用,在住房款及上級撥款中開支。
五、其它辦公費的管理。
(一)辦公電話的管理。各項目及科室要從嚴控制長途電話的使用,嚴禁公話私用。公司辦公室將不定期檢查公司電話費用,對于電話費用額度大,要查明原因,追究責任。(建議使用插卡式電話,控制電話費用)
(二)書刊報紙的管理。在訂閱書刊報紙時,與黨報和業(yè)務(wù)無關(guān)的報紙、雜志不得訂閱。確需要訂閱業(yè)務(wù)刊物,應(yīng)經(jīng)公司分管領(lǐng)導(dǎo)批準,辦公室匯總統(tǒng)一辦理。
(三)文印工作管理。文件制作的份數(shù)、復(fù)印的張數(shù)和一般宣傳材料都要本著節(jié)儉的原則從嚴控制。不準到外面打印、復(fù)印文件及材料。確需要到外面打印、復(fù)印的須經(jīng)辦公室填單批準方可實施。
(四)辦公用品的管理。辦公用品要有計劃、有批準的購進,減少庫存。入庫有驗收、有帳卡,出庫辦理手續(xù),年終清庫清帳。
第3篇 某裝飾公司差旅費開支管理規(guī)定
裝飾公司差旅費開支管理規(guī)定
出差人員必須嚴守厲行節(jié)約的原則,盡可能地降底差旅的支出,差旅費的報銷實行實報實銷,便必須獲得真實合法有效的票據(jù)。
1、出差人員必需按規(guī)定行程出差辦事,不按規(guī)定的行程擅自決定繞道改變行程的,發(fā)生的相關(guān)費用全部由當事人承擔。特殊情況需改變行程的,須提前請示總經(jīng)理批準并報財務(wù)部備案,否則公司財務(wù)不予辦理相關(guān)報賬手續(xù)。
2、住宿費憑出差地住宿發(fā)票,在規(guī)定標準范圍內(nèi)按實際住宿天數(shù)計算報銷。
3、出差人員到達出差目的地至出差住地往返應(yīng)乘座公交車,如情況特殊可乘出租車,憑據(jù)按實報銷。自帶交通工具或接待單位提供交通工具的不允許報銷交通費
4、不允許趁出差之便回家探親辦私事,如確有須要需事先請示總經(jīng)理并獲得批準,并報財務(wù)部備案,其有關(guān)費用均由個人自理不許報銷。
5、凡總經(jīng)理指定執(zhí)行特殊任務(wù)前往外地出差的,其出差費用報銷按特殊情況實報實銷處理。
6、凡出差食宿等一切費用已由對方負擔的,均不再允許報銷各種費用。
7、實際出差天數(shù)超過原計劃天數(shù)的費用,需及時匯報總經(jīng)理并經(jīng)總經(jīng)理批準,否則,財務(wù)部不予報銷。
8、外單位人員為我公司臨時辦事,其費用開支,經(jīng)公司總經(jīng)理批準可實報實銷。
9、出差過程中因業(yè)務(wù)工作需要使用招待費應(yīng)先獲得總經(jīng)理的批準同意,方可回來后憑據(jù)報銷。
