風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)施細(xì)則模板【10篇】

發(fā)布時(shí)間：2023-12-02 10:12:01 查看人數(shù)：21

風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)施細(xì)則模板

第1篇風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)施細(xì)則模板

公司全面風(fēng)險(xiǎn)管理暫行規(guī)定【1】

第一章總則

第一條為加強(qiáng)湖北三江航天建筑工程有限公司(以下簡(jiǎn)稱公司)全面風(fēng)險(xiǎn)管理(以下簡(jiǎn)稱風(fēng)險(xiǎn)管理)工作,提高風(fēng)險(xiǎn)管理能力和水平,依據(jù)國(guó)務(wù)院國(guó)資委《中央企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理指引》和《中國(guó)航天科工集團(tuán)公司全面風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)定》及《九院全面風(fēng)險(xiǎn)管理暫行規(guī)定》制定本規(guī)定。

第二條本規(guī)定所稱風(fēng)險(xiǎn),指未來(lái)的不確定性對(duì)公司實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的影響。

公司將風(fēng)險(xiǎn)分為戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)等五大類進(jìn)行分類管理,便于各職能管理部門履行職責(zé)。

第三條公司風(fēng)險(xiǎn)管理工作的總體目標(biāo)是通過建立健全風(fēng)險(xiǎn)管理體系,培育風(fēng)險(xiǎn)管理文化,支持日常管理和經(jīng)營(yíng)決策,提升管理水平,為公司戰(zhàn)略目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)提供合理保障。

第四條公司風(fēng)險(xiǎn)管理工作遵循以下原則:

(一)統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、分級(jí)管理。

在公司統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)下,對(duì)本單位(部門)的風(fēng)險(xiǎn)管理工作負(fù)責(zé),建立健全風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系和風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)工作制度,執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理基本流程,完善風(fēng)險(xiǎn)管理職能。

(二)風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制相融合。

公司應(yīng)按照《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》(財(cái)會(huì)(2008)7號(hào)文)要求建立健全內(nèi)部控制體系,并以內(nèi)部控制體系為基礎(chǔ),實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制相融合的風(fēng)險(xiǎn)管理體系;

(三)全面性原則。

做到對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的事前防范、事中控制、事后處置相統(tǒng)一,覆蓋所有業(yè)務(wù)、部門和人員,滲透到?jīng)Q策、執(zhí)行、監(jiān)督、反饋等各個(gè)環(huán)節(jié),確保不存在風(fēng)險(xiǎn)管理的漏項(xiàng);

(四)重要性原則。

在全面控制的基礎(chǔ)上,關(guān)注重要業(yè)務(wù)事項(xiàng)和高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域;

(五)適應(yīng)性原則。

風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)與企業(yè)規(guī)模、業(yè)務(wù)范圍、競(jìng)爭(zhēng)狀況和風(fēng)險(xiǎn)水平等相適應(yīng);

(六)成本效益原則。

風(fēng)險(xiǎn)管理工作應(yīng)當(dāng)權(quán)衡管理成本與預(yù)期效益,以適當(dāng)?shù)某杀緦?shí)現(xiàn)有效管理。

第五條本規(guī)定適用于公司及所屬各單位的風(fēng)險(xiǎn)管理工作。

第二章風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)

第六條公司風(fēng)險(xiǎn)管理體系框架按照“系統(tǒng)管理、業(yè)務(wù)融合、突出重點(diǎn)、講求實(shí)效”的原則來(lái)設(shè)計(jì),具體詳見《公司風(fēng)險(xiǎn)管理體系框架示意圖》:

(一)公司最高管理層應(yīng)制定和維護(hù)清晰的戰(zhàn)略目標(biāo)和各層級(jí)、各業(yè)務(wù)領(lǐng)域的目標(biāo),并明確本單位的風(fēng)險(xiǎn)管理原則及風(fēng)險(xiǎn)偏好,為企業(yè)開展風(fēng)險(xiǎn)管理工作創(chuàng)造良好的內(nèi)部環(huán)境;

(二)公司應(yīng)結(jié)合自身特點(diǎn)建立本單位風(fēng)險(xiǎn)管理的基本制度,為風(fēng)險(xiǎn)管理工作提供制度保障和考核獎(jiǎng)懲依據(jù);

(三)公司應(yīng)結(jié)合工作實(shí)際建立本單位的主要業(yè)務(wù)流程體系,特別是重要業(yè)務(wù)、跨部門業(yè)務(wù)均應(yīng)有清晰的業(yè)務(wù)流程圖,并對(duì)流程各環(huán)節(jié)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì),采取適當(dāng)?shù)目刂拼胧┕芾砗蔑L(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)。

公司至少每一個(gè)年度須對(duì)本單位的業(yè)務(wù)流程體系運(yùn)行情況進(jìn)行評(píng)估,并及時(shí)向最高管理層報(bào)告相關(guān)信息;

(四)公司應(yīng)建立健全本單位的風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系,確保風(fēng)險(xiǎn)管理工作的有效開展,并實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理信息在內(nèi)部暢通;

(五)公司應(yīng)設(shè)計(jì)好風(fēng)險(xiǎn)管理與各種行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)指引、質(zhì)量體系文件等的銜接模式,避免制度及管理工作的重疊或相互抵觸的現(xiàn)象;

(六)公司每年至少應(yīng)進(jìn)行一次對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理初始信息的采集及整理分析工作,并及時(shí)向最高管理層報(bào)告內(nèi)外部風(fēng)險(xiǎn)信息對(duì)本單位實(shí)現(xiàn)目標(biāo)的影響;

(七)公司每年至少應(yīng)進(jìn)行一次對(duì)重要風(fēng)險(xiǎn)的重新評(píng)估確認(rèn)的工作,并根據(jù)評(píng)估情況對(duì)原有風(fēng)險(xiǎn)管理策略、方案進(jìn)行適當(dāng)調(diào)整。

重要風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估可以采取問卷調(diào)查、專題會(huì)議等多種方式進(jìn)行;

(八)公司應(yīng)在制度管理流程中,增加對(duì)各項(xiàng)業(yè)務(wù)管理制度的風(fēng)險(xiǎn)管理專項(xiàng)評(píng)審。

業(yè)務(wù)管理制度應(yīng)與各單位的業(yè)務(wù)流程緊密相關(guān);

(九)公司應(yīng)注意積累與本單位特點(diǎn)相適應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警方法、風(fēng)險(xiǎn)管理指標(biāo)體系的設(shè)計(jì)及運(yùn)用方法、內(nèi)部管理信息的報(bào)告機(jī)制等方面的成功經(jīng)驗(yàn),并保持持續(xù)的改進(jìn)能力;

(十)公司應(yīng)當(dāng)通過編制風(fēng)險(xiǎn)管理手冊(cè),使全體員工掌握內(nèi)部機(jī)構(gòu)設(shè)置、崗位職責(zé)、業(yè)務(wù)流程等情況,明確權(quán)責(zé)分配,正確行使職權(quán)。

第三章風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系和職能

第七條公司風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系包括董事會(huì)、風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)、風(fēng)險(xiǎn)管理主管部門、各業(yè)務(wù)部門或業(yè)務(wù)單位風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任人及直達(dá)最基層組織的風(fēng)險(xiǎn)管理聯(lián)絡(luò)員。

第八條公司董事會(huì)應(yīng)按以下要求履行風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé):

(一)研究公司面臨的各項(xiàng)重大風(fēng)險(xiǎn)及其管理現(xiàn)狀,確定單位風(fēng)險(xiǎn)管理總體目標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)偏好、風(fēng)險(xiǎn)承受度,做出有效控制風(fēng)險(xiǎn)的決策;

(二)審定風(fēng)險(xiǎn)管理組織機(jī)構(gòu)設(shè)置及其職責(zé)方案;

(三)審定本單位風(fēng)險(xiǎn)管理重要規(guī)章制度;

(四)審定本單位風(fēng)險(xiǎn)管理年度工作報(bào)告;

(五)審定風(fēng)險(xiǎn)管理主管部門的風(fēng)險(xiǎn)管理評(píng)價(jià)報(bào)告;

(六)審定風(fēng)險(xiǎn)管理其他重大事項(xiàng)。

第九條公司設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì),對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé),執(zhí)行董事會(huì)關(guān)于對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理工作的有關(guān)決議,并履行以下職責(zé):

(一)負(fù)責(zé)公司風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)方案的制定和組織實(shí)施;

(二)負(fù)責(zé)公司風(fēng)險(xiǎn)管理文化建設(shè);

(三)審議風(fēng)險(xiǎn)管理組織機(jī)構(gòu)設(shè)置及其職責(zé)方案;

(四)審議風(fēng)險(xiǎn)管理策略和重大風(fēng)險(xiǎn)管理解決方案;

(五)審議風(fēng)險(xiǎn)管理有關(guān)規(guī)章制度;

(六)審議風(fēng)險(xiǎn)管理主管部門風(fēng)險(xiǎn)管理年度工作報(bào)告。

第十條公司風(fēng)險(xiǎn)管理主管部門的主要職責(zé)包括:

(一)組織編制風(fēng)險(xiǎn)管理有關(guān)規(guī)章制度并監(jiān)督執(zhí)行;

(二)組織編制公司風(fēng)險(xiǎn)管理工作年度計(jì)劃,并組織實(shí)施;

(三)組織編制風(fēng)險(xiǎn)管理年度工作報(bào)告

(四)指導(dǎo)和檢查各相關(guān)部門開展風(fēng)險(xiǎn)管理工作,組織協(xié)調(diào)風(fēng)險(xiǎn)管理日常工作;

(五)組織建立公司風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng);

(六)組織編制公司風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告;

(七)組織對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理開展有效性評(píng)估,提出風(fēng)險(xiǎn)管理的改進(jìn)方案;

(八)組織開展對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理人員的培訓(xùn)工作;

(九)負(fù)責(zé)組織風(fēng)險(xiǎn)管理文化建設(shè)相關(guān)工作;

(十)辦理風(fēng)險(xiǎn)管理其他有關(guān)工作。

第十一條公司各職能部門及業(yè)務(wù)單位是風(fēng)險(xiǎn)管理的執(zhí)行機(jī)構(gòu),負(fù)責(zé)各自職責(zé)范圍內(nèi)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的管理工作,主要履行以下職責(zé):

(一)執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理基本流程;

(二)研究提出本部門牽頭業(yè)務(wù)的重大決策、重大風(fēng)險(xiǎn)、重大事件和重要業(yè)務(wù)流程的判斷標(biāo)準(zhǔn)或判斷機(jī)制,以及風(fēng)險(xiǎn)管理策略和重大風(fēng)險(xiǎn)管理解決方案,并負(fù)責(zé)該方案的組織實(shí)施和風(fēng)險(xiǎn)的日常監(jiān)控;

(三)研究提出本部門牽頭業(yè)務(wù)的重大決策風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告;

(四)制定本部門各項(xiàng)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理制度;

(五)負(fù)責(zé)本部門業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的有關(guān)工作;

(六)負(fù)責(zé)建立健全本部門的風(fēng)險(xiǎn)管理子系統(tǒng);

(七)做好本部門業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理文化建設(shè)有關(guān)工作。

第十二條公司各級(jí)組織主要行政負(fù)責(zé)人為本單位的風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任人,風(fēng)險(xiǎn)管理聯(lián)絡(luò)員是各級(jí)職能部門或業(yè)務(wù)單位風(fēng)險(xiǎn)管理工作的執(zhí)行人和報(bào)告人。

各級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任人對(duì)管理范圍內(nèi)的風(fēng)險(xiǎn)管理工作負(fù)有設(shè)計(jì)、指導(dǎo)及敦促的責(zé)任,各級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理聯(lián)絡(luò)人對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理工作負(fù)有執(zhí)行、信息收集及報(bào)告的責(zé)任。

第十三條公司風(fēng)險(xiǎn)管理主管部門負(fù)責(zé)制定風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)監(jiān)督評(píng)價(jià)制度,建設(shè)風(fēng)險(xiǎn)管理監(jiān)督評(píng)價(jià)體系,開展監(jiān)督與評(píng)價(jià),出具風(fēng)險(xiǎn)管理評(píng)價(jià)報(bào)告。

第四章風(fēng)險(xiǎn)管理基本流程與要求

第十四條風(fēng)險(xiǎn)管理基本流程包括收集風(fēng)險(xiǎn)管理初始信息、進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、制定風(fēng)險(xiǎn)管理策略、提出和實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理解決方案與風(fēng)險(xiǎn)管理的監(jiān)督與改進(jìn)等主要工作。

第十五條公司要廣泛、持續(xù)不斷地收集與本單位風(fēng)險(xiǎn)和風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)的內(nèi)部、外部初始信息,并對(duì)風(fēng)險(xiǎn)信息進(jìn)行必要的篩選、提煉、分類、對(duì)比和分析,逐步建立健全本單位的風(fēng)險(xiǎn)信息庫(kù),并納入統(tǒng)一建立的風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)進(jìn)行管理。

第十六條公司要根據(jù)外部環(huán)境和自身?xiàng)l件,圍繞單位發(fā)展戰(zhàn)略,確定風(fēng)險(xiǎn)偏好、風(fēng)險(xiǎn)承受度、風(fēng)險(xiǎn)管理有效性標(biāo)準(zhǔn),選擇風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略,并確定風(fēng)險(xiǎn)管理所需人力和財(cái)力等資源的配置原則。

第十七條公司要根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)管理策略,針對(duì)各類風(fēng)險(xiǎn)或每一項(xiàng)重大風(fēng)險(xiǎn)制定風(fēng)險(xiǎn)管理解決方案:

(一)制定風(fēng)險(xiǎn)管理解決的外包方案,應(yīng)注重成本與收益平衡、外包工作的質(zhì)量、自身商業(yè)秘密的保護(hù)以及防止自身對(duì)外包產(chǎn)生依賴性風(fēng)險(xiǎn)等因素,并制定相應(yīng)的預(yù)防和控制措施;

(二)制定風(fēng)險(xiǎn)解決的內(nèi)控方案要滿足合規(guī)的要求,針對(duì)重大風(fēng)險(xiǎn)所涉及的各項(xiàng)管理及業(yè)務(wù)流程,制定涵蓋各個(gè)環(huán)節(jié)的全流程控制措施;對(duì)其他風(fēng)險(xiǎn)所涉及的業(yè)務(wù)流程,要把關(guān)鍵環(huán)節(jié)作為控制點(diǎn),采取相應(yīng)的控制措施。

第十八條公司應(yīng)以重大風(fēng)險(xiǎn)、重大事件和重大決策、重要管理及業(yè)務(wù)流程為重點(diǎn),對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理基本流程的實(shí)施情況進(jìn)行監(jiān)督,對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性進(jìn)行檢驗(yàn),根據(jù)變化情況和存在的缺陷及時(shí)加以改進(jìn)。

(一)公司各職能部門及業(yè)務(wù)單位應(yīng)定期對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理工作進(jìn)行自查,自查報(bào)告應(yīng)及時(shí)報(bào)送風(fēng)險(xiǎn)管理主管部門;

(二)風(fēng)險(xiǎn)管理主管部門定期對(duì)各單位(部門)風(fēng)險(xiǎn)管理工作的實(shí)施情況進(jìn)行專項(xiàng)檢查,編制檢查報(bào)告并及時(shí)報(bào)送風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì);

(三)風(fēng)險(xiǎn)管理主管部門至少每年一次對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理各相關(guān)職能部門及業(yè)務(wù)單位的風(fēng)險(xiǎn)管理工作情況開展監(jiān)督評(píng)價(jià),評(píng)價(jià)報(bào)告及時(shí)報(bào)送風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)。

第十九條公司要建立貫穿于整個(gè)風(fēng)險(xiǎn)管理流程,連接各級(jí)單位、各個(gè)部門的風(fēng)險(xiǎn)管理信息溝通渠道,確保向風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)輸入信息的一致性、準(zhǔn)確性、及時(shí)性和完整性。

第二十條公司應(yīng)建立風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控指標(biāo)體系,對(duì)重大風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵指標(biāo)進(jìn)行日常監(jiān)控,定期編制《風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控報(bào)告》,經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)審議批準(zhǔn)后,報(bào)送公司領(lǐng)導(dǎo)。

公司風(fēng)險(xiǎn)管理主管部門應(yīng)定期對(duì)各類風(fēng)險(xiǎn)關(guān)鍵指標(biāo)的監(jiān)控結(jié)果進(jìn)行匯總、分析,形成公司風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控報(bào)告,報(bào)送公司風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)。

第二十一條公司風(fēng)險(xiǎn)管理主管部門應(yīng)每年對(duì)本單位風(fēng)險(xiǎn)管理工作情況進(jìn)行總結(jié),按要求編制《年度全面風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告》,經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)審議批準(zhǔn)后,報(bào)送上級(jí)主管單位。

第五章風(fēng)險(xiǎn)管理文化

第二十二條公司要大力營(yíng)造進(jìn)取型的風(fēng)險(xiǎn)管理文化,促進(jìn)單位風(fēng)險(xiǎn)管理水平和員工風(fēng)險(xiǎn)管理素質(zhì)的提升,保障單位風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。

公司各個(gè)崗位、各個(gè)層級(jí)的從業(yè)人員,除了完成各項(xiàng)例行工作任務(wù)以外,應(yīng)同時(shí)對(duì)影響本崗位、本部門目標(biāo)完成的各類不確定性風(fēng)險(xiǎn)因素,負(fù)有發(fā)現(xiàn)、報(bào)告和提出應(yīng)對(duì)建議的職責(zé),以不斷提高企業(yè)管理水平。

第二十三條風(fēng)險(xiǎn)管理文化建設(shè)應(yīng)融入企業(yè)文化建設(shè)全過程。

將風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)轉(zhuǎn)化為員工的共同認(rèn)識(shí)和自覺行動(dòng),促進(jìn)系統(tǒng)、規(guī)范、高效的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制的建立。

第二十四條公司全體員工尤其是各級(jí)管理人員應(yīng)通過多種形式,努力傳播企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理文化,牢固樹立風(fēng)險(xiǎn)無(wú)處不在、風(fēng)險(xiǎn)無(wú)時(shí)不在、崗位風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任重大等意識(shí)和理念。

第二十五條公司要將風(fēng)險(xiǎn)管理文化建設(shè)與人事和薪酬制度相結(jié)合,增強(qiáng)各級(jí)管理人員特別是高級(jí)管理人員的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí),防止盲目擴(kuò)張、片面追求業(yè)績(jī)、忽視風(fēng)險(xiǎn)等行為的發(fā)生。

第二十六條公司要建立重要管理人員和業(yè)務(wù)操作人員崗前風(fēng)險(xiǎn)管理培訓(xùn)制度,加強(qiáng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理理念、知識(shí)的培訓(xùn),培養(yǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理人才,培育風(fēng)險(xiǎn)管理文化。

第六章風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告

第二十七條風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告的形成應(yīng)遵循“先橫向再縱向、由基層到高層”的機(jī)制,即先由職能部門或業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人將本部門或分管領(lǐng)域的風(fēng)險(xiǎn)分析報(bào)告逐級(jí)匯總報(bào)告至風(fēng)險(xiǎn)管理主管部門,再由風(fēng)險(xiǎn)管理主管部門負(fù)責(zé)對(duì)所有的分析報(bào)告進(jìn)行提煉加工,最終形成公司的風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告。

第二十八條風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告的主要作用是使最高管理層掌握公司一定時(shí)期風(fēng)險(xiǎn)管理體系的運(yùn)行情況及存在的問題,以便讓管理層能及時(shí)根據(jù)情況的改變對(duì)人員組織架構(gòu)、業(yè)務(wù)流程、業(yè)務(wù)政策進(jìn)行調(diào)整,進(jìn)而調(diào)整企業(yè)資源配置,甚至戰(zhàn)略目標(biāo),使企業(yè)能迅速應(yīng)對(duì)內(nèi)外部變化,實(shí)現(xiàn)企業(yè)價(jià)值最大化。

第二十九條企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告的主要內(nèi)容包括以下內(nèi)容:

(一)流程風(fēng)險(xiǎn)分析。

對(duì)公司業(yè)務(wù)流程體系的運(yùn)行情況進(jìn)行分析,重點(diǎn)是例外事項(xiàng)、風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)或已形成實(shí)質(zhì)性不良影響的事項(xiàng)的分析,并提出相應(yīng)的應(yīng)對(duì)策略;

(二)環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)分析。

即根據(jù)《中央企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理指引》中風(fēng)險(xiǎn)管理初始信息的分類,對(duì)影響企業(yè)目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的內(nèi)外部環(huán)境變化風(fēng)險(xiǎn)作出的分析判斷;

(三)信息風(fēng)險(xiǎn)分析。

對(duì)公司組織體系內(nèi)的各個(gè)層級(jí)、橫向各個(gè)部分之間在信息傳遞與溝通方面進(jìn)行分析,研究和判斷存在的問題或阻礙,并提出相應(yīng)的改進(jìn)建議。

第三十條風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告的每一類均應(yīng)由問題、對(duì)策和建議構(gòu)成。

報(bào)告可以采取定期和不定期相結(jié)合的方式:定期為每年;不定期的可由公司根據(jù)實(shí)際的具體需要決定。

第七章風(fēng)險(xiǎn)管理手冊(cè)

第三十一條公司應(yīng)基于企業(yè)的全面風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)務(wù),建立和完善風(fēng)險(xiǎn)管理手冊(cè),作為公司全面風(fēng)險(xiǎn)管理框架的重要支撐文件。

第三十二條風(fēng)險(xiǎn)管理手冊(cè)一般應(yīng)收錄以下內(nèi)容:

(一)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的基本制度;

(二)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系設(shè)立情況;

(三)企業(yè)所有重要業(yè)務(wù)的流程圖及其指引或說(shuō)明;

(四)企業(yè)重要的歷史風(fēng)險(xiǎn)案例;

(五)企業(yè)認(rèn)為應(yīng)該收錄的其他內(nèi)容。

第三十三條風(fēng)險(xiǎn)管理手冊(cè)應(yīng)能被全體員工查閱,并對(duì)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理工作起到實(shí)質(zhì)性指導(dǎo)、備查和明確評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)的作用。

第三十四條公司可根據(jù)實(shí)際情況,對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理手冊(cè)查閱權(quán)限實(shí)行分層設(shè)置,但應(yīng)合理保證各崗位人員能夠接觸到本崗位需要掌握的各種工作要求或信息。

第八章考核獎(jiǎng)懲

第三十五條公司全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作實(shí)行“業(yè)務(wù)誰(shuí)主管、安全誰(shuí)負(fù)責(zé)”的原則,對(duì)公司各部門和所屬各單位進(jìn)行考核評(píng)價(jià),考核結(jié)果分別納入公司管理講評(píng)和年度考核。

第三十六條綜合考核獎(jiǎng)懲的標(biāo)準(zhǔn)以本規(guī)定為依據(jù)。

第三十七條對(duì)因忽視全面風(fēng)險(xiǎn)管理而導(dǎo)致發(fā)生重大損失的單位或部門,按視具體情節(jié)追究責(zé)任。

第九章附則

第三十八條本規(guī)定由公司紀(jì)檢監(jiān)察審計(jì)部負(fù)責(zé)解釋。

第三十九條本規(guī)定自下發(fā)之日起執(zhí)行

公司全面風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)施細(xì)則【2】

1 目的

為規(guī)范××××公司(以下簡(jiǎn)稱公司)的風(fēng)險(xiǎn)管理,建立規(guī)范、有效的風(fēng)險(xiǎn)管理控制機(jī)制,提升風(fēng)險(xiǎn)管理能力,促進(jìn)公司持續(xù)、健康、穩(wěn)定發(fā)展,根據(jù)相關(guān)文件,結(jié)合公司實(shí)際,制定本實(shí)施細(xì)則。

2 適用范圍

本辦法適用于本公司。

3 引用和參考文件

3.1 引用文件

《中央企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理指引》

《集團(tuán)公司全面風(fēng)險(xiǎn)管理辦法》

《集團(tuán)公司系統(tǒng)全面風(fēng)險(xiǎn)管理大綱(試行)》

3.2 參考文件

《中華人民共和國(guó)公司法》

《企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行條例》

《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》

4 定義及縮略語(yǔ)

4.1 術(shù)語(yǔ)

下列術(shù)語(yǔ)和定義適用于本程序。

a) 風(fēng)險(xiǎn):指未來(lái)的不確定性對(duì)企業(yè)實(shí)現(xiàn)其經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的影響。

b) 戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn):戰(zhàn)略環(huán)境和戰(zhàn)略管理過程的不確定因素對(duì)實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的影響。

常見的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)有宏觀政策及形勢(shì)把握風(fēng)險(xiǎn)、戰(zhàn)略選擇風(fēng)險(xiǎn)、重大投資風(fēng)險(xiǎn)、海外投資風(fēng)險(xiǎn)、多元化經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、新產(chǎn)品開發(fā)投入風(fēng)險(xiǎn)、并購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)等。

c) 財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn):融資安排、會(huì)計(jì)核算、財(cái)務(wù)報(bào)告等財(cái)務(wù)管理活動(dòng)中不確定性因素對(duì)實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的影響。

常見的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)有:財(cái)務(wù)報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)控制風(fēng)險(xiǎn)、現(xiàn)金流風(fēng)險(xiǎn)、應(yīng)收賬款風(fēng)險(xiǎn)、盈利能力風(fēng)險(xiǎn)、資金管理風(fēng)險(xiǎn)、資本運(yùn)作風(fēng)險(xiǎn)、稅收風(fēng)險(xiǎn)、借貸風(fēng)險(xiǎn)、對(duì)外擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)等。

d) 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn):市場(chǎng)環(huán)境的不確定因素對(duì)實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的影響。

常見的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)有:需求風(fēng)險(xiǎn)、價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)、競(jìng)爭(zhēng)風(fēng)險(xiǎn)、原材料供應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)、供應(yīng)商產(chǎn)品質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)、客戶與供應(yīng)商信用風(fēng)險(xiǎn)、利率與匯率風(fēng)險(xiǎn)、產(chǎn)品研發(fā)、更新與升級(jí)風(fēng)險(xiǎn)等;

e) 運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn):內(nèi)部流程和系統(tǒng)、人為或外部等不確定性因素對(duì)實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的影響。

常見的運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)有:公司治理風(fēng)險(xiǎn)、人力資源風(fēng)險(xiǎn)、流程管理風(fēng)險(xiǎn)、管理模式風(fēng)險(xiǎn)、技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)、產(chǎn)品質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)、安全環(huán)保風(fēng)險(xiǎn)、穩(wěn)定風(fēng)險(xiǎn)、信息管理風(fēng)險(xiǎn)、外部事件風(fēng)險(xiǎn)等;

f) 法律風(fēng)險(xiǎn):法律環(huán)境以及相關(guān)利益主體法律行為等方面不確定因素對(duì)實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的影響。

常見的法律風(fēng)險(xiǎn)有:國(guó)內(nèi)外政治法律環(huán)境及政策風(fēng)險(xiǎn)、合同風(fēng)險(xiǎn)、企業(yè)環(huán)境、信息披露風(fēng)險(xiǎn)、法律糾紛風(fēng)險(xiǎn)、知識(shí)產(chǎn)權(quán)風(fēng)險(xiǎn)、員工勞動(dòng)關(guān)系風(fēng)險(xiǎn)、第三方責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)等;

g) 安全風(fēng)險(xiǎn):設(shè)備、人員、管理等方面不確定因素對(duì)安全的影響;

h) 工程建設(shè)風(fēng)險(xiǎn):工程建設(shè)過程中的不確定因素對(duì)工程項(xiàng)目的影響。

常見的工程建設(shè)風(fēng)險(xiǎn)有:工程進(jìn)度風(fēng)險(xiǎn)、工程質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)、工程投資控制風(fēng)險(xiǎn)、工程采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)、工程技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)、工程健康安全環(huán)保風(fēng)險(xiǎn)等。

4.2 縮略語(yǔ)

下列縮略語(yǔ)用于本程序

××××公司:公司。

5 責(zé)任

5.1 公司風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)及其工作職責(zé)

公司成立風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)導(dǎo)小組和風(fēng)險(xiǎn)管理工作辦公室,其人員構(gòu)成及其職責(zé)按照公司《關(guān)于××××公司風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)的通知》執(zhí)行。

5.2 公司日常風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)及其工作職責(zé)

公司審計(jì)部作為風(fēng)險(xiǎn)管理的日常機(jī)構(gòu),設(shè)置風(fēng)險(xiǎn)管理專職人員,負(fù)責(zé)落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)管理工作辦公室職責(zé)范圍的日常工作,并負(fù)責(zé)組織對(duì)重大風(fēng)險(xiǎn)控制有效性的測(cè)試、檢查和評(píng)估。

5.3 公司各部門的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)及其工作職責(zé)

公司各部門須設(shè)置風(fēng)險(xiǎn)管理崗,該風(fēng)險(xiǎn)管理崗須由熟悉本部門所有工作范圍、職責(zé)以及流程;工作認(rèn)真負(fù)責(zé),具有一定的理解和判斷能力;必須能夠長(zhǎng)期、穩(wěn)定負(fù)責(zé)此項(xiàng)工作的人員擔(dān)任。

各部門的風(fēng)險(xiǎn)管理人員向本部門負(fù)責(zé)人匯報(bào)工作,并接受審計(jì)部風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)的業(yè)務(wù)指導(dǎo)、業(yè)務(wù)管理和業(yè)績(jī)考核,其工作職責(zé)是:

a) 負(fù)責(zé)本部門的風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告;

b) 負(fù)責(zé)對(duì)本部門月度工作計(jì)劃、預(yù)算及工作總結(jié)提出風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)意見;

c) 參與本部門重大事項(xiàng)決策,提出有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理方面的意見。

對(duì)存在重大風(fēng)險(xiǎn)的事項(xiàng)有權(quán)直接向?qū)徲?jì)部匯報(bào);

d) 協(xié)助部門負(fù)責(zé)人組織實(shí)施本部門重大風(fēng)險(xiǎn)管理解決方案,并負(fù)責(zé)對(duì)該風(fēng)險(xiǎn)的日常監(jiān)控;

e) 負(fù)責(zé)對(duì)本部門風(fēng)險(xiǎn)管理有效性進(jìn)行自評(píng),提出相關(guān)改進(jìn)意見 ;

f) 負(fù)責(zé)協(xié)助相關(guān)部門建設(shè)本部門的風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng);

g) 辦理風(fēng)險(xiǎn)管理其他有關(guān)工作。

6 規(guī)定

6.1 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估步驟

6.1.1 審計(jì)部每季確定風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估范圍,即關(guān)鍵業(yè)務(wù)和事項(xiàng),制定“風(fēng)險(xiǎn)登記表”和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的計(jì)分標(biāo)準(zhǔn),發(fā)到各部門,并確定報(bào)告的時(shí)間和頻率。

其中,“風(fēng)險(xiǎn)登記表”應(yīng)至少包括風(fēng)險(xiǎn)名稱、風(fēng)險(xiǎn)事件描述、風(fēng)險(xiǎn)原因分析、現(xiàn)有控制描述、風(fēng)險(xiǎn)可能性和影響分析、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)、負(fù)責(zé)部門等;

6.1.2 各部門風(fēng)險(xiǎn)管理人員負(fù)責(zé)“風(fēng)險(xiǎn)登記表”的填寫和報(bào)送工作。

部門風(fēng)險(xiǎn)管理人員須按照本實(shí)施細(xì)則“風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估基本流程”有關(guān)規(guī)定,對(duì)本部門相關(guān)的關(guān)鍵業(yè)務(wù)和事項(xiàng)中的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估,整理并填寫到“風(fēng)險(xiǎn)登記表”。

各部門負(fù)責(zé)人對(duì)“風(fēng)險(xiǎn)登記表”出具復(fù)核意見后,風(fēng)險(xiǎn)管理人員在規(guī)定時(shí)間內(nèi)報(bào)送審計(jì)部;

6.1.3 審計(jì)部風(fēng)險(xiǎn)管理專職人員匯總平衡各部門風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估情況,并對(duì)重要業(yè)務(wù)和事項(xiàng)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果,組織相關(guān)人員進(jìn)行復(fù)核和驗(yàn)證,撰寫公司風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告,報(bào)部門負(fù)責(zé)人審核;

6.1.4 公司風(fēng)險(xiǎn)管理工作辦公室主任負(fù)責(zé)組織風(fēng)險(xiǎn)管理工作辦公室成員審閱并簽署意見后,報(bào)送公司風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)導(dǎo)小組審批。

6.2 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估基本流程

風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估基本流程包括:

a) 收集風(fēng)險(xiǎn)管理初始信息;

b) 確定重要業(yè)務(wù)/事項(xiàng);

c) 風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí);

d) 控制有效性和落實(shí)度復(fù)核;

e) 風(fēng)險(xiǎn)分析;

f) 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià);

g) 風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)。

6.2.1 收集風(fēng)險(xiǎn)管理初始信息

a) 戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)方面,由辦公室負(fù)責(zé)收集;

b) 財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)方面,由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)收集;

c) 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)方面,由生產(chǎn)計(jì)劃部負(fù)責(zé)收集;

d) 運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)方面,由運(yùn)行部、維修部、儀控室、采購(gòu)部、合同部、技術(shù)部、安全部負(fù)責(zé)收集;

e) 法律風(fēng)險(xiǎn)方面,由合同管理部負(fù)責(zé)收集;

f) 安全風(fēng)險(xiǎn)方面,由安全部負(fù)責(zé)收集;

g) 工程風(fēng)險(xiǎn)方面,由工程計(jì)劃部負(fù)責(zé)收集;

h) 審計(jì)部風(fēng)險(xiǎn)管理專職負(fù)責(zé)對(duì)收集的初始信息應(yīng)進(jìn)行必要的篩選、提煉、對(duì)比、分類、組合,以便進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。

6.2.2 確定重要業(yè)務(wù)/事項(xiàng)

a) 確定重要會(huì)計(jì)科目和披露事項(xiàng)

(1)定量標(biāo)準(zhǔn)

1) 一般應(yīng)選擇合并財(cái)務(wù)報(bào)告稅前利潤(rùn)的5%作為確認(rèn)重要會(huì)計(jì)科目的定量標(biāo)準(zhǔn);

2) 為了確保重要會(huì)計(jì)科目不被遺漏,在確認(rèn)重要會(huì)計(jì)科目時(shí),將指標(biāo)降低50%,即按稅前利潤(rùn)的2.5%作為重要會(huì)計(jì)科目確認(rèn)的定量標(biāo)準(zhǔn);

3) 凡是會(huì)計(jì)科目的當(dāng)期余額或發(fā)生額大于或等于定量標(biāo)準(zhǔn)(即稅前利潤(rùn)的2.5%)的,直接確認(rèn)為重要的會(huì)計(jì)科目,對(duì)于會(huì)計(jì)科目的當(dāng)期余額或發(fā)生額小于定量指標(biāo)的,從定性的角度,確認(rèn)是否屬于重要會(huì)計(jì)科目。

(2)定性因素

1)會(huì)計(jì)科目核算的業(yè)務(wù)存在較大的錯(cuò)誤和舞弊的可能性;

2)會(huì)計(jì)科目核算的業(yè)務(wù)所包含的交易數(shù)量、復(fù)雜程度和類似程度;

3)會(huì)計(jì)科目相關(guān)的交易事項(xiàng)本身具有較強(qiáng)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn),可能存在重大的財(cái)產(chǎn)損失;

4)與或有負(fù)債相關(guān)的會(huì)計(jì)科目,存在潛在的損失和支付風(fēng)險(xiǎn);

5)本年度新發(fā)生的交易或行為。

(3)重要會(huì)計(jì)科目的定量和定性評(píng)價(jià)

1)對(duì)于資產(chǎn)負(fù)債表上的項(xiàng)目,將期末余額與定量標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行比較,期末余額大于或等于定量標(biāo)準(zhǔn)的,即確認(rèn)為重要會(huì)計(jì)科目;

2) 對(duì)于利潤(rùn)表上的項(xiàng)目,將當(dāng)年發(fā)生額與定量標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行比較,當(dāng)年發(fā)生額大于或等于定量標(biāo)準(zhǔn)的,即確認(rèn)為重要會(huì)計(jì)科目;

3) 對(duì)于未達(dá)到定量標(biāo)準(zhǔn)的其他會(huì)計(jì)科目,進(jìn)行定性分析,符合相關(guān)條件的確認(rèn)為重要會(huì)計(jì)科目。

b) 確定業(yè)務(wù)流程

與重要會(huì)計(jì)科目相關(guān)的業(yè)務(wù)流程/事項(xiàng)都納入到風(fēng)險(xiǎn)管理范圍內(nèi)。

但一些與重要業(yè)務(wù)和經(jīng)營(yíng)關(guān)系不密切并且對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表不具有重要影響的流程,則不納入范圍。

例如:與存貨科目相關(guān)的業(yè)務(wù)流程包括銷售、存貨管理、期末存貨盤點(diǎn)、采購(gòu)、成本核算等。

在考慮本身所在行業(yè)的特點(diǎn),以及造成錯(cuò)報(bào)風(fēng)險(xiǎn)的高低,判斷是否將該流程納入工作范圍。

并且,通常情況下,不需要評(píng)估整個(gè)成本核算流程,只需要評(píng)估確保期末存貨價(jià)值準(zhǔn)確的那部分流程。

6.2.3 風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)

a) 風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)的目的

風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)是指查找公司各業(yè)務(wù)單元、各項(xiàng)重要經(jīng)營(yíng)活動(dòng)及其重要業(yè)務(wù)流程中有無(wú)風(fēng)險(xiǎn),有哪些風(fēng)險(xiǎn)。

風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)的主要目的是考慮在公司所部環(huán)境和條件下,對(duì)公司實(shí)現(xiàn)其目標(biāo)有影響的未來(lái)的不確定性。

b) 風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)的步驟

1)從關(guān)鍵業(yè)務(wù)或事項(xiàng)出發(fā),針對(duì)這些關(guān)鍵業(yè)務(wù)或事項(xiàng),理解業(yè)務(wù)的性質(zhì)及所要實(shí)現(xiàn)目標(biāo)的實(shí)質(zhì),考慮實(shí)現(xiàn)目標(biāo)的關(guān)鍵成功因素,考慮和找尋在實(shí)現(xiàn)目標(biāo)過程中內(nèi)部和外部的風(fēng)險(xiǎn)事件。

2)識(shí)別內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn),應(yīng)關(guān)注下列因素:

①董事、監(jiān)事、總經(jīng)理及其他高級(jí)管理人員的職業(yè)操守、員工專業(yè)勝任能力等人力資源因素。

②組織機(jī)構(gòu)、經(jīng)營(yíng)方式、資產(chǎn)管理、業(yè)務(wù)流程等管理因素;

③研究開發(fā)、技術(shù)投入、信息技術(shù)運(yùn)用等自主創(chuàng)新因素;

④財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)成果、現(xiàn)金流量等財(cái)務(wù)因素;

⑤營(yíng)運(yùn)安全、員工健康、環(huán)境保護(hù)等安全環(huán)保因素;

⑥其他有關(guān)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)因素。

3)識(shí)別外部風(fēng)險(xiǎn),應(yīng)關(guān)注下列因素:

①經(jīng)濟(jì)形勢(shì)、產(chǎn)業(yè)政策、融資環(huán)境、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)、資源供給等經(jīng)濟(jì)因素;

②法律法規(guī)、監(jiān)管要求等法律因素;

③安全穩(wěn)定、文化傳統(tǒng)、社會(huì)信用、教育水平、消費(fèi)者行為等社會(huì)因素;

④技術(shù)進(jìn)步、工藝改進(jìn)等科學(xué)技術(shù)因素;

⑤自然災(zāi)害、環(huán)境狀況等自然環(huán)境因素;

⑥其他有關(guān)外部風(fēng)險(xiǎn)因素。

4)歸納風(fēng)險(xiǎn)類型,即將辨識(shí)的風(fēng)險(xiǎn)歸納到戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)、;安全風(fēng)險(xiǎn)、工程建設(shè)風(fēng)險(xiǎn)等類型。

c) 風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)的方法

1) 流程圖法。

采用流程圖法辨識(shí)風(fēng)險(xiǎn)時(shí),又分為兩種方式,首先是靜態(tài)地按照現(xiàn)有流程的順序,逐一查找每個(gè)流程內(nèi)部關(guān)鍵業(yè)務(wù)或事項(xiàng)所涉及的控制活動(dòng)的潛在風(fēng)險(xiǎn);其次是動(dòng)態(tài)地著眼于流程與流程之間的關(guān)系,找出流程連接環(huán)節(jié)可能存在的潛在風(fēng)險(xiǎn)。

通過分析每個(gè)相關(guān)環(huán)節(jié)或連接環(huán)節(jié)所涉及活動(dòng)的輸入、處理和輸出過程中,以分析可能存在的風(fēng)險(xiǎn);

2)專家訪談法。

該方法是指針對(duì)特定命題,對(duì)具有相當(dāng)資歷及代表性的專家進(jìn)行訪問或組織談話,綜合分析訪談內(nèi)容后,得出研究結(jié)論;

3)其它定性與定量方法相結(jié)合的方法。

定性方法可采用問卷調(diào)查、集體討論、專家咨詢、情景分析、政策分析、行業(yè)標(biāo)桿比較、管理層訪談、由專人主持的工作訪談和調(diào)查研究等。

定量方法可采用統(tǒng)計(jì)推論(如集中趨勢(shì)法)、計(jì)算機(jī)模擬(如蒙特卡羅分析法)、失效模式與影響分析、事件樹分析等。

6.2.4 控制有效性和落實(shí)度復(fù)核

a) 描述現(xiàn)有風(fēng)險(xiǎn)控制/減輕活動(dòng)/策略,主要內(nèi)容包括:針對(duì)該風(fēng)險(xiǎn),采取的態(tài)度和措施;具體負(fù)責(zé)部門和崗位;相關(guān)公司制度,或者沒有相關(guān)制度規(guī)定,但具體做的工作;

b) 復(fù)核控制設(shè)計(jì)有效性。

控制設(shè)計(jì)有效性包括:“幾乎所有方面控制有效”、“大多數(shù)方面控制有效”、“部分控制有效”、“控制無(wú)效”、“沒有對(duì)應(yīng)控制”;

c) 復(fù)核控制落實(shí)度。

控制落實(shí)度包括:“幾乎所有方面控制完全落實(shí)”、“大多數(shù)方面控制落實(shí)”、“部分控制落實(shí)”、“控制未落實(shí)”、“無(wú)法落實(shí)”。

6.2.5 風(fēng)險(xiǎn)分析

風(fēng)險(xiǎn)分析包括考慮風(fēng)險(xiǎn)事件、風(fēng)險(xiǎn)原因、風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性、可能產(chǎn)生的影響。

同時(shí),風(fēng)險(xiǎn)分析也包括評(píng)估現(xiàn)有控制或措施的有效性。

有效的控制可以減低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性或者影響程度。

風(fēng)險(xiǎn)分析的步驟:首先按照風(fēng)險(xiǎn)事件的性質(zhì)和風(fēng)險(xiǎn)原因選擇分析時(shí)計(jì)分的標(biāo)準(zhǔn);其次根據(jù)該標(biāo)準(zhǔn)并結(jié)合現(xiàn)有控制或措施的有效性等信息和資料進(jìn)行評(píng)分。

所有可能性的分值與影響的分值相乘,就是該風(fēng)險(xiǎn)的得分。

6.2.6 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)

風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)是指根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)分析步驟中得出的風(fēng)險(xiǎn)值對(duì)識(shí)別出的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行排序,確定關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn),以便進(jìn)一步?jīng)Q策未來(lái)需采取的行動(dòng)。

決策內(nèi)容包括:某個(gè)風(fēng)險(xiǎn)是否需要采取應(yīng)對(duì)措施,某些活動(dòng)是否需要進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì),以及風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)的優(yōu)先順序等。

進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)時(shí),須考慮公司的風(fēng)險(xiǎn)偏好,將評(píng)估出來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)劃分為“極高”、“高”、“中”、“低”、“極低”五個(gè)風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域。

6.2.7 風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)

風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)是指選擇和運(yùn)用具體措施對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理的過程,風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)的目的是將剩余風(fēng)險(xiǎn)控制在風(fēng)險(xiǎn)容忍度以內(nèi)。

公司應(yīng)綜合運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避、風(fēng)險(xiǎn)降低、風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)和風(fēng)險(xiǎn)承受等風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略,實(shí)現(xiàn)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的有效控制。

設(shè)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方案時(shí)的步驟:

a) 整體風(fēng)險(xiǎn)組合觀;

b) 改善和解決深層次問題;

c) 消除或減少風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性;

d) 減輕風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的不利影響;

e) 確定具體的應(yīng)對(duì)措施并落實(shí)到責(zé)任單位。

6.3 重大突發(fā)風(fēng)險(xiǎn)事件的應(yīng)對(duì)

a) 公司對(duì)突發(fā)事件的定義是:突然發(fā)生的入侵威脅工廠、門市和辦公樓安全、破壞、盜竊和非法轉(zhuǎn)移設(shè)施和材料、火災(zāi)事故及其它刑事治安案件等事件。

如果出現(xiàn)突發(fā)事件,須按照公司相關(guān)規(guī)定執(zhí)行;

b) 此外,各部門在日常風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控中,如發(fā)現(xiàn)其它重大突發(fā)事件相關(guān)信息,應(yīng)立即評(píng)價(jià)該突發(fā)事件的影響,報(bào)風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)導(dǎo)小組組長(zhǎng),并制定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方案,組織相關(guān)單位予以落實(shí);

c) 負(fù)責(zé)突發(fā)事件應(yīng)對(duì)的各責(zé)任部門應(yīng)及時(shí)向?qū)徲?jì)部反饋事件處理情況,并在當(dāng)期的有關(guān)報(bào)告中說(shuō)明事件的處理結(jié)果。

審計(jì)部負(fù)責(zé)跟蹤評(píng)價(jià)應(yīng)對(duì)方案的執(zhí)行情況和實(shí)施效果,并提供必要的技術(shù)支持;

d) 審計(jì)部負(fù)責(zé)對(duì)突發(fā)風(fēng)險(xiǎn)事件及其處理過程的相關(guān)信息進(jìn)行歸檔,組織相關(guān)單位總結(jié)經(jīng)驗(yàn),制定完善類似風(fēng)險(xiǎn)事件的應(yīng)急預(yù)案。

6.4 風(fēng)險(xiǎn)管理的考核與獎(jiǎng)懲

6.4.1 風(fēng)險(xiǎn)管理考核內(nèi)容包括對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理工作效果的考核和對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理工作績(jī)效的考核,風(fēng)險(xiǎn)管理考核評(píng)價(jià)工作由審計(jì)部負(fù)責(zé);

6.4.2 審計(jì)部負(fù)責(zé)與人力資源部溝通,確定與風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)的考核指標(biāo)與考核標(biāo)準(zhǔn);

6.4.3 對(duì)于未有效開展全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作,違反公司相關(guān)規(guī)定,發(fā)生重大風(fēng)險(xiǎn)事件造成重大風(fēng)險(xiǎn)損失的部門,按公司相關(guān)規(guī)定追究部門主要負(fù)責(zé)人和相關(guān)人員的責(zé)任;

6.4.4 對(duì)于認(rèn)真執(zhí)行公司風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)規(guī)定,積極開展全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作,取得突出成績(jī)的部門以及在全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作中表現(xiàn)突出的個(gè)人,公司給予表彰和獎(jiǎng)勵(lì)。

6.5 風(fēng)險(xiǎn)管理的監(jiān)控與報(bào)告

6.5.1 公司各部門是日常風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控的責(zé)任主體,對(duì)其職責(zé)范圍內(nèi)相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行持續(xù)的日常監(jiān)控;

6.5.2 各部門至少應(yīng)當(dāng)將下列情形作為日常風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控重點(diǎn):

a) 關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)的變化情況以及新出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn);

b) 未經(jīng)授權(quán)或者采取其他不法方式侵占、挪用企業(yè)資產(chǎn),牟取不當(dāng)利益;

c) 在財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告和信息披露等方面存在的虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏等;

d) 董事、監(jiān)事、經(jīng)理及其他高級(jí)管理人員濫權(quán);

e) 相關(guān)機(jī)構(gòu)或人員串通舞弊。

6.5.3 審計(jì)部負(fù)責(zé)對(duì)重要業(yè)務(wù)和事項(xiàng),組織相關(guān)人員進(jìn)行專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估,并負(fù)責(zé)組織對(duì)重大風(fēng)險(xiǎn)控制有效性的測(cè)試、檢查和評(píng)估。

6.5.4 每季,各部門應(yīng)及時(shí)向?qū)徲?jì)部報(bào)送“風(fēng)險(xiǎn)登記表”。

審計(jì)部風(fēng)險(xiǎn)管理人員負(fù)責(zé)篩選、提煉、分析和判斷,整理出《季度(或年度)風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告》,報(bào)送部門負(fù)責(zé)人審批。

6.5.5 風(fēng)險(xiǎn)管理工作辦公室主任負(fù)責(zé)將《季度(或年度)風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告》發(fā)風(fēng)險(xiǎn)管理工作辦公室其他成員,待其審核并簽署意見后,上報(bào)風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)導(dǎo)小組。

6.5.6 風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)導(dǎo)小組審核《季度(或年度)風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告》后,按照相關(guān)規(guī)定報(bào)集團(tuán)公司或公司董事會(huì)。

7 附則

本辦法由審計(jì)部負(fù)責(zé)解釋;本辦法自頒布之日起實(shí)行。

第2篇隧道風(fēng)險(xiǎn)管理監(jiān)理實(shí)施細(xì)則

一、工程概況

.老房子隧道工程簡(jiǎn)介

老房子隧道進(jìn)口段里程為d4k248+323~d4k252+465,長(zhǎng)4142m。線路等級(jí)為客運(yùn)專線,設(shè)計(jì)行車速度250km/h,按雙線隧道設(shè)計(jì),線間距為4.6m,最大坡度20‰,最小曲線半徑7000m,電力牽引。于d4k248+317~d4k252+025段線路前進(jìn)方向左線線路中心右側(cè)35m處設(shè)平行導(dǎo)坑一座,全場(chǎng)3696m。平導(dǎo)設(shè)9各橫通道與隧道相連。

本隧道所處的地層為ⅲ、ⅳ、ⅴ級(jí)圍巖,地質(zhì)條件較差。最大隧道埋深為400m。

老房子隧道具體支護(hù)參數(shù)及襯砌類型見下表:

老房子隧道襯砌類型及施工輔助措施表

序號(hào)

圍巖分類

襯砌類型代號(hào)

超前支護(hù)

預(yù)注漿

施工方法

鋼架形式及間距

地形、地質(zhì)條件

ⅴ

ⅴb

ф108大管棚

注漿

臺(tái)階法,設(shè)置臨時(shí)仰拱

工20b鋼架,間距0.8m

洞口淺埋

ⅴ

ⅴb

ф42導(dǎo)管超前

注漿

臺(tái)階法,設(shè)置臨時(shí)仰拱

工20b鋼架,間距0.8m

洞口淺埋

ⅳ

ⅳ風(fēng)機(jī)過度段

ф42小導(dǎo)管超前

注漿

臺(tái)階法,設(shè)置臨時(shí)橫撐

格柵鋼架,間距1m

ⅳ

ⅳd

ф42小導(dǎo)管超前

注漿

臺(tái)階法

格柵鋼架,間距1m

含瓦斯深埋段

ⅳ

ⅲc

ф25錨桿

注漿

臺(tái)階法

格柵鋼架,間距1。5m

緩傾巖層段

ⅴ

ⅲe

ф25錨桿

注漿

臺(tái)階法

格柵鋼架,間距1。5m

緩傾巖層段

ⅳ

ⅲ風(fēng)機(jī)段

ф25錨桿

注漿

臺(tái)階法

格柵鋼架,間距1。5m

巖性接觸帶

ⅲ

ⅲb

ф25錨桿

臺(tái)階法

拱部格柵鋼架,間距1.2m

ⅳ

ⅳd

ф42小導(dǎo)管超前

注漿

臺(tái)階法

格柵鋼架,間距1m

含瓦斯深埋段

ⅳ

ⅳd下錨段

ф42小導(dǎo)管超前

注漿

臺(tái)階法

格柵鋼架,間距1m

含瓦斯深埋段

2.技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)2.1鐵路等級(jí):客運(yùn)專線。

2.2正線數(shù)目:雙線。

2.3旅客列車設(shè)計(jì)行車速度:250km/h。

2.4正線線間距:4.6 m。

2.5最大坡度:14.5‰。

2.6最小曲線半經(jīng):9000m。

2.7牽引種類:電力。

2.8到發(fā)線有效長(zhǎng):650m。

2.9列車運(yùn)行控制方式:自動(dòng)控制。

2.10行車指揮方式:調(diào)度集中。

3.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估監(jiān)理實(shí)施依據(jù)

3.1中鐵第二勘察設(shè)計(jì)院《老房子隧道設(shè)計(jì)圖》

3.2《鐵路隧道工程施工技術(shù)指南》(tz204-2008)

3.3《鐵路隧道施工安全技術(shù)規(guī)程》(tb10304-2009)

3.4《高速鐵路隧道施工安全技術(shù)規(guī)程》(鐵建設(shè)(2010)241號(hào))

3.5中鐵第二勘察設(shè)計(jì)院《老房子隧道風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告》

、工程特點(diǎn)

4.1.工程地質(zhì)與風(fēng)險(xiǎn)隧道洞身穿越巖性接觸帶、褶皺構(gòu)造帶、節(jié)理密集帶及淺埋溝谷帶、灰?guī)r巖溶發(fā)育地段,巖體破碎,節(jié)理發(fā)育,局部含水,施工中可能會(huì)出現(xiàn)坍塌、變形、涌水、瓦斯涌出等風(fēng)險(xiǎn)。頁(yè)巖具弱膨脹性,遇水易軟化,巖體強(qiáng)度降低,存在發(fā)生大變形、坍塌風(fēng)險(xiǎn)。老房子隧道為ⅱ級(jí)風(fēng)險(xiǎn)隧道,圍巖級(jí)別及所占比例:(包括平導(dǎo)、橫通道)ⅲ級(jí)圍巖6701m、iv級(jí)圍巖1246m、ⅴ級(jí)圍巖224m。。

4.2.地質(zhì)與地層對(duì)隧道施工產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)

序號(hào)

起訖里程

成因

風(fēng)險(xiǎn)事件

風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)

d4k248+348~d4k248+455

洞身通過淺埋溝地段,施工中易坍塌冒頂

坍塌

高度

d4k248+455~d4k252+465

深埋,巖性以砂巖地層含煤層為主,巖層平緩,其侵水易軟化,巖性軟,施工開挖洞頂易發(fā)生塌方

坍塌

中度

d4k248+323~d4k252+325

非可溶巖地層,地下水發(fā)育較好

突泥、涌水

低度

d4k248+252~d4k252+170

可溶巖地層,巖溶弱發(fā)育

突泥、涌水

中度

d4k248+323~d4k252+515

地層中夾灰?guī)r頁(yè)巖和煤層,為高瓦斯段落,d4k248+725~d4k248+250+600段為揭煤段,可采煤層1~4層

瓦斯爆炸

高度

風(fēng)險(xiǎn)處理措施:(1)、編制有可操作性的專項(xiàng)施工技術(shù)方案和技術(shù)交底,組織相關(guān)人員對(duì)方案進(jìn)行論證、審批,并對(duì)所有管理人員及操作工人進(jìn)行交底并形成文字記錄。(2)、編制專項(xiàng)安全制度和交底,并對(duì)所有管理人員及操作工人進(jìn)行交底并形成記錄。(3)、重大危險(xiǎn)源告知牌設(shè)立于隧道入口處醒目位置,并在員工食堂利用黑板報(bào)形成宣傳告知。(4)、加強(qiáng)超前地質(zhì)預(yù)報(bào)和監(jiān)控量測(cè)資料,及時(shí)分析并反饋指導(dǎo)施工。隧道地質(zhì)水文情況的變化調(diào)查施工方案并告知所有管理人員及操作工人。(5)、必須根據(jù)地質(zhì)情況嚴(yán)格控制開挖長(zhǎng)度,及時(shí)施做初期支護(hù)進(jìn)行封閉成環(huán)。上下半斷面施工時(shí),下半斷面“接腿”視地質(zhì)情況控制在1~2榀,仰拱開挖長(zhǎng)度要嚴(yán)格控制,最長(zhǎng)不得超過6m,二次襯砌要緊跟。(6)、加強(qiáng)安全巡查,及時(shí)發(fā)現(xiàn)隱患,糾正違規(guī)操作。 (7)、編制應(yīng)急預(yù)案,配備應(yīng)急物資,組織應(yīng)急預(yù)案演練。

注意事項(xiàng):(1)淺埋地段,應(yīng)加強(qiáng)洞內(nèi)及地表變形觀測(cè),施工中應(yīng)注意控制爆破,短進(jìn)尺,加強(qiáng)超前支護(hù)、預(yù)注漿毒水措施,嚴(yán)格控制開挖后位于暴露時(shí)間,盡快進(jìn)行初期支護(hù)和二次襯砌封閉,襯砌背后回填密實(shí),避免圍巖變形失穩(wěn),危及施工安全,步步為營(yíng),避免坍方冒頂,有異常情況應(yīng)立即停止施工,采取應(yīng)對(duì)措施。(2)穿越巖性接觸帶開挖采取預(yù)裂爆破,嚴(yán)格控制超欠挖,以達(dá)到開挖輪廓線圓順,開挖面平整。隧道爆破應(yīng)減少對(duì)圍巖的擾動(dòng),開挖后及時(shí)找頂、支護(hù)。施工時(shí)應(yīng)注意公布易坍落,施工時(shí)應(yīng)科學(xué)控制藥量,嚴(yán)禁放大炮。施工中應(yīng)按照“先探測(cè)、管超前、短進(jìn)尺、弱爆破、快支護(hù)、緊封閉、勤量測(cè)”的原則進(jìn)行。(3) 隧道穿越背斜、向斜核部、褶皺地帶、灰?guī)r段巖溶及節(jié)理密集巖體破碎帶地段施工時(shí),應(yīng)及時(shí)監(jiān)測(cè)圍巖滲漏水情況,做好超前小導(dǎo)管注漿止水措施,并在施工中增加抽排水設(shè)施。施工時(shí)應(yīng)“短進(jìn)尺、弱爆破、勤支護(hù)、及時(shí)襯砌,確保施工安全?！?4)隧道通過煤層瓦斯的原則:短進(jìn)尺,弱爆破、強(qiáng)支護(hù),勤監(jiān)測(cè),加強(qiáng),瓦斯監(jiān)測(cè),瓦斯檢測(cè),通風(fēng),快噴錨。

二、監(jiān)理工作范圍及風(fēng)險(xiǎn)因素分析、控制重點(diǎn)

監(jiān)理工作范圍

(1)老房子隧道的瓦斯監(jiān)控、明挖施工、明挖暗埋施工,初期支護(hù),二襯施工的風(fēng)險(xiǎn)源控制、對(duì)策及處理。

(2)施工過程到結(jié)束期間的洞內(nèi)、地表的變化監(jiān)控量測(cè)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)控制的預(yù)報(bào)評(píng)估。

2.老房子隧道風(fēng)險(xiǎn)因素分析

2.1風(fēng)險(xiǎn)因素分析

(1)開挖隧道風(fēng)險(xiǎn)因素

序號(hào)

風(fēng)險(xiǎn)事件

風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因

險(xiǎn)源類別

后果

備注

變形塌方

圍巖級(jí)別、巖性、全風(fēng)化地層、地下水、施工方法、監(jiān)控量測(cè)

地質(zhì)、地形因素

人員傷亡、耽誤工期

涌(突)水

斷層破碎帶、地下水

地質(zhì)因素

人員傷亡、耽誤工期

瓦斯爆炸

地層中夾含有煤層,由于斷層構(gòu)造作用,可能出現(xiàn)沙泥巖夾煤及灰?guī)r交互半生形象

地質(zhì)因素

設(shè)備損毀、人員傷亡

環(huán)境

長(zhǎng)時(shí)間排放地下水

地質(zhì)因素與設(shè)計(jì)因素

可能引發(fā)環(huán)境災(zāi)害

(2)明挖施工風(fēng)險(xiǎn)因素

序號(hào)

風(fēng)險(xiǎn)事件

風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因

險(xiǎn)源類別

后果

備注

基坑坍塌

1.基坑深度很深2.地下水位高、透水性強(qiáng)3.軟土地層4.支撐不及時(shí)

地質(zhì)、地形因素

人員傷亡、耽誤工期

管涌

1.基坑深度很深2.地下水位高、透水性強(qiáng)3.承壓水頭過大

地質(zhì)因素

耽誤工期

滲漏水

1.基坑深度很深2.地下水位高、透水性強(qiáng)3.主體結(jié)構(gòu)接縫防水不足

地質(zhì)因素、施工因素

耽誤工期、影響運(yùn)營(yíng)安全

環(huán)境影響

1.基坑深度很深2.地下水位高、透水性強(qiáng)3.軟土地層4.支撐不及時(shí)5.監(jiān)控量測(cè)不到位

地質(zhì)因素、設(shè)計(jì)因素、施工因素

耽誤工期、第三方損失

2.2風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)分析

序號(hào)

風(fēng)險(xiǎn)地段

風(fēng)險(xiǎn)事件

塌方

突水、突泥

瓦斯爆炸

概率等級(jí)

后果等級(jí)

風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)

概率等級(jí)

后果等級(jí)

風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)

概率等級(jí)

后果等級(jí)

風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)

d4k248+348~d4k248+455洞身通過淺埋溝地段

坍塌

高度

d4k248+455~d4k252+465巖層平緩,其侵水易軟化,巖性軟,施工開挖洞頂易發(fā)生塌方

坍塌

中度

d4k248+323~d4k252+325非可溶巖地層,地下水發(fā)育較好

突水、突泥

低度

d4k248+252~d4k252+170可溶巖地層,巖溶弱發(fā)育

突水、突泥

中度

d4k248+323~d4k252+515地層中夾灰?guī)r頁(yè)巖和煤層,為高瓦斯段落,

瓦斯爆炸

高度

注:①風(fēng)險(xiǎn)等級(jí):高度≥15,15>高度≥10,10>中度≥6,輕微<6

②計(jì)標(biāo):概率等級(jí)*后果等級(jí)

通過上述分析,老房子隧道存在高度的不可接收的施工風(fēng)險(xiǎn)。

2.3設(shè)計(jì)采取的風(fēng)險(xiǎn)處理措施

1. d4k248+323~d4k248+348

臺(tái)階法(臨時(shí)仰拱)開挖,vb型復(fù)合(全封)襯砌:全環(huán)i20b鋼架0.8m/榀,拱部φ89大管棚加強(qiáng)長(zhǎng)20米,加強(qiáng)地質(zhì)預(yù)報(bào),加強(qiáng)施工管理。

2.d4k248+348~d4k248+455

臺(tái)階法(臨時(shí)仰拱)開挖,vb型復(fù)合(全封)襯砌:全環(huán)i20b鋼架0.8m/榀,拱部φ42超前小導(dǎo)管2.4m/環(huán),加強(qiáng)地質(zhì)預(yù)報(bào),加強(qiáng)施工管理。

3.d4k248+455~d4k248+585

臺(tái)階法開挖,ivb型復(fù)合(全封)襯砌:拱墻格柵鋼架1m/榀,拱部φ42超前錨管2m/環(huán),加強(qiáng)地質(zhì)預(yù)報(bào),加強(qiáng)施工管理。

4.d4k248+585~d4k248+935