- 目錄
第1篇 財務科出納員安全生產責任制
1 、在部門負責人領導下，負責辦理日常的現(xiàn)金收支和銀行結算業(yè)務，自覺遵守現(xiàn)金管理條例和銀行結算紀律，管好貨幣資金。
2 、根據(jù)審核后記賬憑證正確收支現(xiàn)金，簽發(fā)支票。
3、超限額的現(xiàn)金及時解存銀行，每日盤點庫存現(xiàn)金，做到賬實相符，嚴禁“白條”抵庫。
4 、及時到銀行交換憑證，索取銀行對賬單，核對銀行存款賬面余額。
5 、在辦理收支款項業(yè)務過程中，對違反財務管理制度、虛報冒領的事項，有權拒收拒付，并立即向部門負責人報告后處理。
第2篇 財務科出納員 安全生產責任制
1 、在部門負責人領導下,負責辦理日常的現(xiàn)金收支和銀行結算業(yè)務,自覺遵守現(xiàn)金管理條例和銀行結算紀律,管好貨幣資金。
2 、根據(jù)審核后記賬憑證正確收支現(xiàn)金,簽發(fā)支票。
3、超限額的現(xiàn)金及時解存銀行,每日盤點庫存現(xiàn)金,做到賬實相符,嚴禁“白條”抵庫。
4 、及時到銀行交換憑證,索取銀行對賬單,核對銀行存款賬面余額。
5 、在辦理收支款項業(yè)務過程中,對違反財務管理制度、虛報冒領的事項,有權拒收拒付,并立即向部門負責人報告后處理。
第3篇 財務科出納安全生產責任制
1、認真貫徹執(zhí)行國家有關方針、政策、財經法規(guī)、會計制度,認真學習貫徹落實財務管理制度。
2、負責現(xiàn)金和銀行出納工作。嚴格按照國家現(xiàn)金管理條例和銀行結算制度，辦理銀行往來款項和現(xiàn)金的收付業(yè)務，不得超過規(guī)定范圍使用現(xiàn)金，不得出借賬戶辦理結算或套取現(xiàn)金，嚴禁挪用現(xiàn)金和以“白條”抵庫。
3、根據(jù)審核制證人員編制的收付款憑證，認真審查核對原始憑證和收付款憑證無誤后，一是辦理收付款手續(xù)，二是辦理銀行票據(jù)的簽發(fā)工作。妥善保管好收付款憑證，做好原始憑證借出登記收回工作，做好憑證的及時傳遞工作。
4、辦理現(xiàn)金要細心謹慎，錢款當面點清，防止差錯，保證資金安全；收取大額鈔票時，要認真鑒別，防止假鈔。到銀行提取現(xiàn)金或送存現(xiàn)金，必須請保安人員護送，以確?，F(xiàn)金的安全。
5、開具支票要認真填寫簽發(fā)日期、收款單位、開支用途，支票金額大、小寫要書寫正確，金額要一致，輸入密碼要確保無誤。從嚴控制空白支票領用，做好領用記錄，并限定其單位、用途、日期等。
6、根據(jù)現(xiàn)金和銀行收付的記賬憑證，逐日打印現(xiàn)金日記賬和銀行日記賬，并結出余額，每天終了將現(xiàn)金余額與庫存現(xiàn)金相核對，將銀行存款余額與計算機內數(shù)據(jù)核對一致，做到日清月結，賬賬相符，賬實相符，及時交會計檔案人員存檔。
7、妥善保管現(xiàn)金、銀行票據(jù)、有價證券、印章，下班前要將其放入保險柜；保險柜鑰匙專人保管，不得丟失或轉交他人，保險柜密碼要嚴加保密；庫存現(xiàn)金不得超出核定限額，超過限額的現(xiàn)金應當送入銀行。按時提取備用金，保證日常報銷所需的現(xiàn)金周轉，正確使用各種銀行結算憑證，及時辦理銀行收付業(yè)務，托收回單要及時取回入賬。及時清理信匯、支票的收回工作，隨時掌握銀行存款余款。
8、加強計算機基礎學習，了解計算機一般工作原理，熟練掌握會計軟件的使用方法和應注意的事項，熟練運用網絡技術服務客戶。
9、每一個工作日結束后，要及時將本日現(xiàn)金、銀行存款收支情況及余額核對無誤后，于次日上報處領導。
10、負責管理全處票據(jù)管理，嚴格按照規(guī)定管理票據(jù)。做好票據(jù)的購買、領用和退回登記工作，定時清理，隨時檢查，杜絕不安全因素的發(fā)生。負責制定處內各項票據(jù)管理制度。審核處內有關單位按規(guī)定收取的各項費用是否合理合法。負責本處收據(jù)、結算憑證領用、登記、保管、繳銷工作和票據(jù)清查。
11、出納人員要加強法制觀念和自身道德素質的培養(yǎng)，不斷提高業(yè)務水平，以優(yōu)良的服務態(tài)度，高素質的服務質量，做好出納工作。
12、完成領導交辦的其他任務。
