站財務(wù)管理制度是一套旨在規(guī)范企業(yè)財務(wù)管理行為，確保資金安全、提高資金使用效率、保障企業(yè)經(jīng)營目標實現(xiàn)的規(guī)則體系。它涵蓋了預(yù)算管理、會計核算、成本控制、資金運作、審計監(jiān)督等多個方面。
包括哪些方面
1. 預(yù)算管理：設(shè)定年度預(yù)算，明確收入目標和支出計劃，實行預(yù)算審批和調(diào)整機制。
2. 會計核算：規(guī)定會計科目、賬務(wù)處理流程，確保會計信息真實、準確、完整。
3. 成本控制：建立成本核算體系，實施成本分析和控制策略，降低運營成本。
4. 資金運作：規(guī)范資金收付流程，優(yōu)化現(xiàn)金流管理，防范資金風險。
5. 審計監(jiān)督：設(shè)立內(nèi)部審計部門，定期進行財務(wù)審計，保證財務(wù)活動合規(guī)。
重要性
站財務(wù)管理制度的重要性體現(xiàn)在以下幾個方面：
1. 合規(guī)性：遵守國家財經(jīng)法規(guī)，防止違法行為，保護企業(yè)利益。
2. 透明度：提升財務(wù)信息的透明度，增強內(nèi)外部信任。
3. 決策支持：為管理層提供準確的財務(wù)數(shù)據(jù)，輔助決策。
4. 風險防控：通過預(yù)算管控和審計監(jiān)督，降低財務(wù)風險。
5. 效率提升：標準化流程，提高財務(wù)管理效率，降低成本。
方案
1. 完善制度：根據(jù)企業(yè)實際情況，制定或修訂財務(wù)管理制度，確保其適用性。
2. 培訓宣導：組織財務(wù)人員學習制度，提高理解和執(zhí)行能力。
3. 執(zhí)行監(jiān)控：設(shè)立執(zhí)行小組，定期檢查制度執(zhí)行情況，發(fā)現(xiàn)問題及時糾正。
4. 反饋調(diào)整：收集制度執(zhí)行反饋，適時進行制度優(yōu)化。
5. 激勵機制：建立獎懲機制，激勵員工遵守制度，提高執(zhí)行力。
通過以上措施，站財務(wù)管理制度將更好地服務(wù)于企業(yè)的日常運營和長期發(fā)展，確保財務(wù)工作的高效、合規(guī)和穩(wěn)健。
站財務(wù)管理制度范文
第1篇 某收費站財務(wù)監(jiān)督管理辦法
一、 收費站會計工作的人員配備
各單位應(yīng)當根據(jù)會計業(yè)務(wù)需要配備持有會計從業(yè)資格證的會計人員。未取得會計從業(yè)資格證的人員,不得從事收費站會計工作。
會計人員應(yīng)當具備必要的專業(yè)知識和專業(yè)技能,熟悉國家有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章和國家統(tǒng)一的會計制度,遵守職業(yè)道德。
二、 收費站會計工作的崗位設(shè)置及其職責權(quán)限
1、各單位應(yīng)當根據(jù)會計業(yè)務(wù)需要合理設(shè)置會計工作崗位,合理劃分職責權(quán)限,堅持不相容職務(wù)相互分離,確保不同崗位之間權(quán)責分明、相互制約、相互監(jiān)督。
2、收費站會計工作崗位一般可分為:出納、稽核、票證等。會計工作崗位,可以一人一崗、一人多崗或者一崗多人。但出納人員不得兼管稽核、票證和收入、債權(quán)債務(wù)賬目的登記工作。
3、收費站會計人員工作調(diào)動或者因故離職,必須將本人所經(jīng)管的會計工作全部移交給接替人員。沒有交接手續(xù)的,不得調(diào)動或者離職。辦理交接手續(xù)應(yīng)有財審科人員監(jiān)交。
4、與貨幣資金相關(guān)的票據(jù)必須嚴格管理,明確各種票據(jù)的購買、保管、領(lǐng)用、背書轉(zhuǎn)讓、注銷等環(huán)節(jié)的職責權(quán)限和程序,并專設(shè)登記簿進行記錄,防止空白票據(jù)的遺失和被盜用。
5、必須加強銀行預(yù)留印鑒的管理。財務(wù)專用章由出納保管,個人名章必須由本人或其授權(quán)人保管。嚴禁一人保管支付款項所需的全部印章。
三、 收費站票證管理工作
㈠票證管理遵循統(tǒng)一領(lǐng)導,分級管理的原則,其基本職責是:
1、高管中心是票證管理的總的核算單位,負責票證領(lǐng)發(fā),并對各收費站票證的使用,進行監(jiān)督、檢查。
2、各收費站均是票證管理的基本核算單位,具體負責本單位票證領(lǐng)發(fā)、保管、使用和審核銷號。
㈡各單位必須指定專人負責票證管理,建立健全票證收、發(fā)、領(lǐng)、用、核的制度和手續(xù)。加強票證管理,領(lǐng)入票證必須辦理驗收入庫,發(fā)放領(lǐng)用雙方要當面點清。票管員要掌握票證用量和庫存數(shù)量,加強核對工作。
㈢票證必須妥善保管,順號存放。管理有條不紊,保證票證完整,不受損失,并定期盤點,做到帳實相符。
㈣對作廢收據(jù)應(yīng)妥善保管,不得私自銷毀。
㈤票管員工作調(diào)動或因故離職時,必須辦清交接手續(xù)后方準離職。
四、 賬戶管理
收費站收入專戶的開設(shè)、變更和銷戶工作必須嚴格審批手續(xù)。
五、 收入解繳
每月5日、15日、25日應(yīng)將規(guī)費收入專戶中的存款全額解繳。
六、 收費站會計核算工作
收費站會計核算應(yīng)執(zhí)行《江蘇省公路事業(yè)單位會計核算辦法(試行)》,應(yīng)使用財務(wù)統(tǒng)一的電算化軟件進行核算。
七、收費站財務(wù)的監(jiān)督管理
高管中心財審科負責對收費站的財務(wù)進行監(jiān)督管理。采用定期審計和專項審計相結(jié)合。各收費站應(yīng)如實提供會計憑證、會計賬簿、會計報表和其他會計資料以及有關(guān)情況,不得拒絕、隱匿、謊報。
第2篇 s收費站財務(wù)監(jiān)督管理辦法
一、收費站會計工作的人員配備
各單位應(yīng)當根據(jù)會計業(yè)務(wù)需要配備持有會計從業(yè)資格證的會計人員。未取得會計從業(yè)資格證的人員,不得從事收費站會計工作。
會計人員應(yīng)當具備必要的專業(yè)知識和專業(yè)技能,熟悉國家有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章和國家統(tǒng)一的會計制度,遵守職業(yè)道德。
二、收費站會計工作的崗位設(shè)置及其職責權(quán)限
1、各單位應(yīng)當根據(jù)會計業(yè)務(wù)需要合理設(shè)置會計工作崗位,合理劃分職責權(quán)限,堅持不相容職務(wù)相互分離,確保不同崗位之間權(quán)責分明、相互制約、相互監(jiān)督。
2、收費站會計工作崗位一般可分為:出納、稽核、票證等。會計工作崗位,可以一人一崗、一人多崗或者一崗多人。但出納人員不得兼管稽核、票證和收入、債權(quán)債務(wù)賬目的登記工作。
3、收費站會計人員工作調(diào)動或者因故離職,必須將本人所經(jīng)管的會計工作全部移交給接替人員。沒有交接手續(xù)的,不得調(diào)動或者離職。辦理交接手續(xù)應(yīng)有財審科人員監(jiān)交。
4、與貨幣資金相關(guān)的票據(jù)必須嚴格管理,明確各種票據(jù)的購買、保管、領(lǐng)用、背書轉(zhuǎn)讓、注銷等環(huán)節(jié)的職責權(quán)限和程序,并專設(shè)登記簿進行記錄,防止空白票據(jù)的遺失和被盜用。
5、必須加強銀行預(yù)留印鑒的管理。財務(wù)專用章由出納保管,個人名章必須由本人或其授權(quán)人保管。嚴禁一人保管支付款項所需的全部印章。
三、收費站票證管理工作
㈠票證管理遵循統(tǒng)一領(lǐng)導,分級管理的原則,其基本職責是:
1、高管中心是票證管理的總的核算單位,負責票證領(lǐng)發(fā),并對各收費站票證的使用,進行監(jiān)督、檢查。
2、各收費站均是票證管理的基本核算單位,具體負責本單位票證領(lǐng)發(fā)、保管、使用和審核銷號。
㈡各單位必須指定專人負責票證管理,建立健全票證收、發(fā)、領(lǐng)、用、核的制度和手續(xù)。加強票證管理,領(lǐng)入票證必須辦理驗收入庫,發(fā)放領(lǐng)用雙方要當面點清。票管員要掌握票證用量和庫存數(shù)量,加強核對工作。
㈢票證必須妥善保管,順號存放。管理有條不紊,保證票證完整,不受損失,并定期盤點,做到帳實相符。
㈣對作廢收據(jù)應(yīng)妥善保管,不得私自銷毀。
㈤票管員工作調(diào)動或因故離職時,必須辦清交接手續(xù)后方準離職。
四、賬戶管理
收費站收入專戶的開設(shè)、變更和銷戶工作必須嚴格審批手續(xù)。
五、收入解繳
每月5日、15日、25日應(yīng)將規(guī)費收入專戶中的存款全額解繳。
六、收費站會計核算工作
收費站會計核算應(yīng)執(zhí)行《江蘇省公路事業(yè)單位會計核算辦法(試行)》,應(yīng)使用財務(wù)統(tǒng)一的電算化軟件進行核算。
七、收費站財務(wù)的監(jiān)督管理
高管中心財審科負責對收費站的財務(wù)進行監(jiān)督管理。采用定期審計和專項審計相結(jié)合。各收費站應(yīng)如實提供會計憑證、會計賬簿、會計報表和其他會計資料以及有關(guān)情況,不得拒絕、隱匿、謊報。
