貨款管理制度

貨款管理制度是企業(yè)財務管理的核心組成部分，旨在確保資金流動的有序性，保障企業(yè)經(jīng)營活動的穩(wěn)定運行。它涵蓋了貨款的收取、支付、管理、風險控制等多個環(huán)節(jié)。

包括哪些方面

1. 貨款收取政策：明確客戶信用標準，設定付款期限，規(guī)定逾期處理辦法。

2. 貨款支付流程：規(guī)范內部審批程序，設置支付權限，防止欺詐和濫用。

3. 應收賬款管理：定期對賬，及時催收，預防壞賬風險。

4. 資金調度策略：優(yōu)化現(xiàn)金流，平衡收支，降低財務成本。

5. 風險防控機制：建立預警系統(tǒng)，識別潛在風險，制定應急措施。

6. 法律合規(guī)性：遵守相關法律法規(guī)，確保貨款管理合法合規(guī)。

重要性

貨款管理制度的重要性不言而喻。一方面，它能有效控制企業(yè)的資金風險，避免因應收賬款積壓導致的資金流動性問題；另一方面，通過合理的貨款管理，可以提高資金使用效率，促進企業(yè)盈利增長。此外，良好的貨款管理制度還能提升企業(yè)形象，增強供應商和客戶的信任度。

方案

1. 建立信用評估體系：對新老客戶進行信用評級，設定不同的信用額度和付款條件，降低壞賬風險。

2. 完善支付審批流程：設立多級審批，確保每一筆支付都有明確的業(yè)務背景和審批責任人。

3. 實施應收賬款監(jiān)控：定期與客戶對賬，設立專門的催收團隊，對逾期未付的款項采取法律手段。

4. 制定靈活的資金調度策略：根據(jù)銷售預測和現(xiàn)金流狀況，合理安排資金使用，避免資金閑置或短缺。

5. 設立風險管理小組：定期分析貨款風險，提前預警，制定應對策略。

6. 提供培訓和指導：對財務部門和銷售人員進行貨款管理培訓，提高他們識別和處理貨款問題的能力。

貨款管理制度是企業(yè)穩(wěn)健運營的基礎，需要結合企業(yè)實際情況不斷調整和完善。通過科學的管理制度，企業(yè)能夠實現(xiàn)資金的有效利用，促進業(yè)務的持續(xù)發(fā)展。

貨款管理制度范文

第1篇 （企業(yè)）公司貨款回收管理辦法

公司(企業(yè))貨款回收管理辦法

□ “未收款”

當月貨款未能于次月5號以前回收者,自即日起至月底止,列為“未收款”。

□ “催收款”

未收務員款又未能于前項期限內回收者,即轉列為“催收款”。

□ “準呆帳”

經(jīng)銷店有下列所述的情形者,其貨款列為“準呆帳”。

(一)經(jīng)銷店已宣告倒閉或雖未正式宣告倒閉,但其征候已漸明顯者。

(二)經(jīng)銷店因他案受法院查封,貨款已無清償?shù)目赡苷摺?/p>

(三)支付貨款的票據(jù)一再退票,而無令人可相信的理由者,并已停止出貨一個月以上者。

(四)催收款迄今未能解決,并已停止出貨一個月以上者。

(五)其他貨款的回收明顯有重大困難的情形,經(jīng)簽準依法處理者。

□ 未收款的處理

(一)當月貨款未能于次月5日以前回收者,財務部應于每月10日以前將其明細列交營業(yè)部核之。

(二)前項情形該轄區(qū)經(jīng)理級主管,應于未收款期限內,監(jiān)督所屬解決。

□ 催收款的處理

(一)未收款未能依上列(未收款的處理第(二)款)解決,以致轉為催收款者,該經(jīng)理級主管應于未收款轉為催收款后五日內將其未能回收的原因及對策,以書面提交副總經(jīng)理,呈總經(jīng)理核示。

(二)貨款經(jīng)列為催收款后,副總經(jīng)理應于30日內監(jiān)督所屬解決。

□ 準呆帳的處理

(一)準呆帳的處理乃以營業(yè)單位為主辦,至于所配合的法律程序,由法律部另以專案研究處理。

(二)移送法律部配合處理的時機:準呆帳第(一)、(二)兩款的情形,應于知悉后,即日遣送法律部配合處理。第(三)、(四)款的情形,營業(yè)單位應依(催收款的處理)規(guī)定先行處理解決。處理后未能有結果,認為有依法處理的必要者,再簽移法律部依法處理。

(三)正式采取法律途徑以前的和解,由法律部會同營業(yè)部前往處理。

(四)法律程序的進行,由法律務部另以專案簽準辦理,并隨時轉會營業(yè)單位,協(xié)助有關事項。

□ 準呆帳的檢查

準呆帳移送法律部后,由法律部移請董事會定期召集營業(yè)、企劃、財務等單位,召開檢查會,檢查案件的前因后果,以為前車之鑒,并評述有關人員是否失職。