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單據(jù)管理制度是企業(yè)管理的核心組成部分，旨在確保公司運(yùn)營(yíng)過(guò)程中各類(lèi)交易記錄的準(zhǔn)確性和完整性。它涵蓋了從單據(jù)的制作、審核、存檔到銷(xiāo)毀的全過(guò)程，旨在防止錯(cuò)誤、欺詐和不當(dāng)行為，維護(hù)企業(yè)財(cái)務(wù)健康。
包括哪些方面
1. 單據(jù)標(biāo)準(zhǔn)與格式：設(shè)定統(tǒng)一的單據(jù)模板，規(guī)定必要的填寫(xiě)項(xiàng)目，如日期、金額、交易描述等。
2. 單據(jù)審批流程：明確各級(jí)管理人員的審批權(quán)限，規(guī)定審批流程，確保每一筆交易的合法性。
3. 單據(jù)管理責(zé)任：確定各部門(mén)和個(gè)人在單據(jù)管理中的職責(zé)，強(qiáng)化責(zé)任意識(shí)。
4. 單據(jù)審核：設(shè)置內(nèi)部審計(jì)機(jī)制，定期進(jìn)行單據(jù)審核，檢查數(shù)據(jù)準(zhǔn)確性。
5. 單據(jù)存儲(chǔ)與保護(hù)：規(guī)定單據(jù)的保存期限，采用電子化或物理方式妥善保管。
6. 單據(jù)銷(xiāo)毀：制定銷(xiāo)毀流程，防止敏感信息泄露，并確保符合法規(guī)要求。
重要性
單據(jù)管理制度的重要性不容忽視，它：
1. 提升效率：標(biāo)準(zhǔn)化的流程減少了處理時(shí)間和錯(cuò)誤，提高了工作效率。
2. 控制風(fēng)險(xiǎn)：嚴(yán)格的審批和審核能及時(shí)發(fā)現(xiàn)并防止?jié)撛诘呢?cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。
3. 保證合規(guī)：遵守會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和法規(guī)，防止因單據(jù)問(wèn)題引發(fā)的法律糾紛。
4. 支持決策：準(zhǔn)確的單據(jù)信息為管理層提供可靠的決策依據(jù)。
5. 保障審計(jì)：完整的單據(jù)鏈有助于內(nèi)外部審計(jì)，提高企業(yè)透明度。
方案
1. 制定詳細(xì)的操作手冊(cè)：編寫(xiě)詳細(xì)的單據(jù)管理制度手冊(cè)，供全體員工參考執(zhí)行。
2. 培訓(xùn)與教育：定期組織單據(jù)管理培訓(xùn)，提升員工的單據(jù)處理能力。
3. 技術(shù)支持：引入電子化單據(jù)管理系統(tǒng)，提高單據(jù)處理的自動(dòng)化程度，減少人為錯(cuò)誤。
4. 監(jiān)督與反饋：設(shè)立監(jiān)督機(jī)制，對(duì)單據(jù)管理制度的執(zhí)行情況進(jìn)行定期評(píng)估和反饋，以便及時(shí)調(diào)整和完善。
5. 強(qiáng)化問(wèn)責(zé)：對(duì)于違反單據(jù)管理制度的行為，應(yīng)有明確的處罰措施，以示警戒。
通過(guò)上述方案的實(shí)施，企業(yè)能夠建立起一套健全、有效的單據(jù)管理制度，從而保障企業(yè)的財(cái)務(wù)安全，推動(dòng)其持續(xù)健康發(fā)展。
單據(jù)管理制度范文
第1篇 生產(chǎn)管理常用單據(jù)用途
生產(chǎn)管理常用各類(lèi)單據(jù)用途
1.jj單:bom代領(lǐng)料單/補(bǔ)料單,即生管發(fā)出工單的材料領(lǐng)用單,或補(bǔ)料單.生管將工單丟至庫(kù)房備料,庫(kù)房備好料通知產(chǎn)線領(lǐng)料,產(chǎn)線領(lǐng)料員根據(jù)bom代領(lǐng)料進(jìn)行點(diǎn)料后簽名領(lǐng)回,庫(kù)房再過(guò)帳,;第一次領(lǐng)不到材料的,等材料過(guò)完帳,俟下次材料到庫(kù)入帳時(shí),再行補(bǔ)料單領(lǐng)料。
2.ek單:即同一個(gè)org.下調(diào)撥單,不同庫(kù)別調(diào)撥,由此一庫(kù)調(diào)撥至另一指定庫(kù)別.如p->pw;p->obs;唯obs->p與et->p,因有質(zhì)量考慮,皆需由iqc檢驗(yàn)過(guò)后才可調(diào)撥;另g1->g需由oqa檢驗(yàn)過(guò)后才可調(diào)撥.材料.成品皆可調(diào)撥.成品由生管簽名,材料由物控簽名。
3.eu單:不同org.下調(diào)撥單,如sbu->nbu;nbu->tsd;內(nèi)容如同上述2調(diào)撥. 成品由生管簽名,材料由物控簽名。
4.ff單:非工單領(lǐng)用,扣領(lǐng)用部門(mén)費(fèi)用.它屬非生產(chǎn)性領(lǐng)用, 材料.成品皆可領(lǐng)用,須開(kāi)手動(dòng)領(lǐng)料單,非計(jì)算機(jī)自動(dòng)產(chǎn)生. 成品由生管簽名,材料由物控簽名。
5.cc單:分兩種退料單,a.為生產(chǎn)用退料,計(jì)算機(jī)自動(dòng)產(chǎn)生單據(jù).當(dāng)生產(chǎn)用的材料不良,須打出退料單進(jìn)行退料,再產(chǎn)生缺料后進(jìn)行補(bǔ)料(jj).b.為非生產(chǎn)用退料,須人工手動(dòng)開(kāi)出.如廠商贈(zèng)送或外部借入皆可用cc單.此一動(dòng)作會(huì)使此開(kāi)單部門(mén)gn。
6.ll單:借用單,掛個(gè)人名下,如未在盤(pán)點(diǎn)前歸還,須參與盤(pán)點(diǎn).材料.成品皆可借用. 成品由生管簽名,材料由物控簽名。
7.kr單:資產(chǎn)處理表,材料成品等資產(chǎn)報(bào)廢,皆須提出kr單.需由庫(kù)房經(jīng)理.物控.資材部主管.關(guān)務(wù)主管與財(cái)務(wù)主管會(huì)簽后,交中心主管簽核。
8.aa單:材料入庫(kù)驗(yàn)收單,根據(jù)po,交貨日期,送貨單/invoice/packing list由庫(kù)房打球驗(yàn)收單收料。
9.dd單:成品存?zhèn)}單,生產(chǎn)組成成品后存?zhèn)}至庫(kù)房(g)。
10.e +單:庫(kù)存調(diào)加單,當(dāng)盤(pán)完點(diǎn)后無(wú)帳多出來(lái)的材料所作+ 項(xiàng)調(diào)整。
第2篇 生產(chǎn)管理常用報(bào)表單據(jù)
生產(chǎn)管理常用報(bào)表與單據(jù)
1、qoyr-日?qǐng)?bào)表
有關(guān)這幾個(gè)月即將出貨數(shù)量(mds)、現(xiàn)有庫(kù)存(stk)、未結(jié)工單(wip)這個(gè)月已存?zhèn)}數(shù)量(output mtd)及這個(gè)月已出貨數(shù)量(ship mtd)的報(bào)表。
2、waa-維護(hù)工單報(bào)表
生管開(kāi)立工單時(shí),在未備料前,為確保bom正確性,須先把此報(bào)表傳到物管
去維護(hù)kit file,已免備出的材料有錯(cuò)誤。
3、rglc
第3篇 a公司倉(cāng)庫(kù)賬數(shù)單據(jù)管理規(guī)定
某公司倉(cāng)庫(kù)賬數(shù)單據(jù)管理規(guī)定
(一)____
倉(cāng)庫(kù)日常工作中產(chǎn)生的各種單據(jù)是公司業(yè)務(wù)的反映.也是會(huì)計(jì)記賬、物控統(tǒng)計(jì)的原始依據(jù),須準(zhǔn)確填寫(xiě) 、審核 、交接.
(1)進(jìn)倉(cāng)單據(jù);供應(yīng)商送貨單裝箱單確認(rèn)后。 倉(cāng)庫(kù)依據(jù)送貨單填寫(xiě)進(jìn)倉(cāng)單(也可直接使用原始單據(jù),不另填寫(xiě)),由采購(gòu)人員簽字確認(rèn)。一聯(lián)交財(cái)務(wù)。一聯(lián)用于物料統(tǒng)計(jì)。
推薦:實(shí)行一單到底不必另外填寫(xiě)單據(jù)。
(2)出倉(cāng)單據(jù);企業(yè)內(nèi)部領(lǐng)料單、出貨通知單與領(lǐng)料人員以及客戶跟單人員交接確認(rèn)后。依領(lǐng)料單送貨清單填寫(xiě)出倉(cāng)單(也可直接使用原始單據(jù),不另填寫(xiě))。
內(nèi)部用料由領(lǐng)料人員簽字,相關(guān)負(fù)責(zé)人審批. 外發(fā)加工的材料、成品出貨須有業(yè)務(wù)部出具的出貨通知單才能辦理. 先填寫(xiě)送貨清單.經(jīng)加工商或客戶簽收。依據(jù)送貨清單填寫(xiě)出倉(cāng)單. 一聯(lián)交財(cái)務(wù),一聯(lián)用物料統(tǒng)計(jì)。出貨清單裝柜單由業(yè)務(wù)部開(kāi)具.
外發(fā)加工物料應(yīng)按加工實(shí)際成本入賬:
(a).外發(fā)加工物料入倉(cāng)的單價(jià)計(jì)算方法:物料單價(jià)=(外發(fā)物料材料成本+加工費(fèi))/入倉(cāng)實(shí)收數(shù)量
(b)外發(fā)加工物料材料成本包括公司提供和加工商提供用于加工的物料成本的總和。包括主要材料、生產(chǎn)輔料、低值易耗品及材料損耗攤銷(xiāo).
(3)周轉(zhuǎn)單據(jù);內(nèi)部調(diào)撥單、車(chē)間退料單、公司部門(mén)客戶或供應(yīng)商出具的借條、欠條。作為交接憑證。須由客戶、供應(yīng)商、公司業(yè)務(wù)部及其它部門(mén)負(fù)責(zé)人(或經(jīng)手人)簽收,倉(cāng)管員填寫(xiě)進(jìn)、出倉(cāng)單,與回單一起交財(cái)務(wù)和統(tǒng)計(jì)。倉(cāng)管員對(duì)公司借入 借出的物料.要設(shè)立專門(mén)往來(lái)明細(xì)賬.并反映在報(bào)表上.
每天發(fā)生的進(jìn) 出業(yè)務(wù),必須在當(dāng)天完成憑證的填寫(xiě)、確認(rèn);
(二)____
每筆業(yè)務(wù)單證填寫(xiě)完畢后。應(yīng)登記進(jìn)銷(xiāo)(出)存賬賬簿,結(jié)算出余數(shù)、余額。
(1)進(jìn)銷(xiāo)存賬簿采用三欄(數(shù)量金額式)[明細(xì)分類(lèi)賬]賬簿,物料賬戶隸屬于[___分類(lèi)賬]中:____
第4篇 某某酒店前臺(tái)發(fā)票、單據(jù)管理制度
為嚴(yán)格控制酒店財(cái)務(wù)制度,杜絕財(cái)務(wù)漏洞;現(xiàn)對(duì)前臺(tái)發(fā)票及單據(jù)傳遞及保存如下規(guī)定:
1.前臺(tái)各種重控單據(jù)必須連號(hào)使用,存根聯(lián)單獨(dú)連號(hào)保存隨時(shí)備查。
2.每份賬單審核后須保證原始資料完整,收據(jù)存根齊全。
3.前臺(tái)賬務(wù)資料按日歸類(lèi),每月匯總,由日審標(biāo)示后存檔封存。
4.前臺(tái)賬務(wù)資料封存后完整保存,需處理時(shí)由日審專人在前臺(tái)主管的監(jiān)督下進(jìn)行。
5.前臺(tái)人員必須保證客人賬務(wù)資料的保密性,不得隨意透露他人。
6.其它客人重要賬務(wù)單據(jù),如信用卡預(yù)授權(quán)單的保存須按照其業(yè)務(wù)單位運(yùn)作特性制訂保存周期。(信用卡授權(quán)單及簽購(gòu)單保存期為入賬日起一年。)
7.每日酒店收入報(bào)表由夜審?fù)瓿刹⒂纱稳丈蠄?bào)店會(huì),由日審于次日對(duì)其進(jìn)行賬務(wù)調(diào)整,并在次月初完成月收入的調(diào)整工作。
8.調(diào)整后的收入報(bào)表由日審保管至少兩年,以便進(jìn)行酒店收入及營(yíng)業(yè)分析及預(yù)算。
9.酒店前臺(tái)單據(jù)及收入報(bào)表由專人管理,嚴(yán)禁隨意透露。
10.客人持酒店收據(jù)要求補(bǔ)開(kāi)發(fā)票或查詢賬目時(shí),前臺(tái)賬務(wù)人員有義務(wù)幫助客人辦理,不得以任何理由推脫,當(dāng)賬務(wù)發(fā)生期超過(guò)半年時(shí),以電腦資料為準(zhǔn)并上報(bào)前臺(tái)主管。
11.酒店為客人提供的服務(wù)項(xiàng)目在客人付清時(shí)按照客人要求為客人開(kāi)具發(fā)票;發(fā)票金額要真實(shí)、準(zhǔn)確,可以少于實(shí)際金額,但不得超過(guò)實(shí)際消費(fèi)。
12.正確開(kāi)具發(fā)票后,將發(fā)票存根聯(lián)訂在消費(fèi)賬單上備查;除前臺(tái)外的各個(gè)收款點(diǎn)須將賬單客人留存聯(lián)收回并訂在發(fā)票記賬聯(lián)后。(以上內(nèi)容為手工開(kāi)據(jù)的發(fā)票適用—目前很多發(fā)票為機(jī)打發(fā)票,無(wú)發(fā)票記帳聯(lián)的應(yīng)將存根聯(lián)訂在消費(fèi)賬單上備查)
13.當(dāng)工作中出現(xiàn)問(wèn)題不能依靠本制度解決時(shí),以國(guó)家相關(guān)會(huì)計(jì)制度為準(zhǔn)則,并及時(shí)上報(bào)前臺(tái)主管或其他財(cái)務(wù)部有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)解決。
以上規(guī)定前臺(tái)賬務(wù)人員須嚴(yán)格執(zhí)行,凡因違反上述規(guī)定而影響酒店聲譽(yù)或使酒店受到利益損失者,由當(dāng)事人承擔(dān)全部刑事責(zé)任并負(fù)責(zé)酒店的經(jīng)濟(jì)損失;上報(bào)店級(jí)領(lǐng)導(dǎo)處理;酒店保留對(duì)當(dāng)事人采取法律行動(dòng)的權(quán)利。
第5篇 酒店現(xiàn)金收訖單據(jù)管理制度
酒店現(xiàn)金收訖單據(jù)管理制度
1、酒水單由出納在倉(cāng)庫(kù)領(lǐng)取,并記錄編號(hào),由收銀主任向出納領(lǐng)取,簽字確認(rèn)。
2、收銀主任將領(lǐng)取酒水單編號(hào)記錄在案,分發(fā)至各收銀臺(tái)由領(lǐng)取人確認(rèn)。
3、收銀員使用完酒水單,將最后一聯(lián)上交收銀主任銷(xiāo)號(hào)。
4、遺失酒水單中的任何一聯(lián),填取行政處罰單,金額為50元。
5、酒水單如有涂改,必須由主任級(jí)以上簽字。作廢必須由經(jīng)理以上簽字。
6、收銀員在領(lǐng)取酒單時(shí),應(yīng)核對(duì)編號(hào)、頁(yè)數(shù),如當(dāng)時(shí)不提,一切后果自負(fù)。
7、結(jié)賬單由出納向倉(cāng)庫(kù)領(lǐng)取,并記錄編號(hào),由收銀部長(zhǎng)向出納領(lǐng)取,簽字確認(rèn)。
8、收銀部長(zhǎng)應(yīng)記錄使用結(jié)帳編號(hào),并每日進(jìn)行使用銷(xiāo)號(hào)。
9、若結(jié)帳單遺失任何一聯(lián)或完全遺失以罰款500元為處罰。
10、單據(jù)涂改、取消需樓面部長(zhǎng)簽字或確認(rèn),作廢需行政總經(jīng)理以上簽字確認(rèn)。
第6篇 會(huì)館前臺(tái)發(fā)票單據(jù)管理制度
休閑會(huì)館前臺(tái)發(fā)票、單據(jù)管理制度
為嚴(yán)格控制公司財(cái)務(wù)制度,杜絕財(cái)務(wù)漏洞;現(xiàn)對(duì)前臺(tái)發(fā)票及單據(jù)傳遞及保存如下規(guī)定:
1.前臺(tái)各種重控單據(jù)必須連號(hào)使用,存根聯(lián)單獨(dú)連號(hào)保存隨時(shí)備查。
2.每份賬單審核后須保證原始資料完整,收據(jù)存根齊全。
3.前臺(tái)賬務(wù)資料按日歸類(lèi),每月匯總,由日審標(biāo)示后存檔封存。
4.前臺(tái)賬務(wù)資料封存后完整保存,需處理時(shí)由日審專人在前臺(tái)主管的監(jiān)督下進(jìn)行。
5.前臺(tái)人員必須保證客人賬務(wù)資料的保密性,不得隨意透露他人。
6.其它客人重要賬務(wù)單據(jù),如信用卡預(yù)授權(quán)單的保存須按照其業(yè)務(wù)單位運(yùn)作特性制訂保存周期。(信用卡授權(quán)單及簽購(gòu)單保存期為入賬日起一年。)
7.每日收入報(bào)表由夜審?fù)瓿刹⒂纱稳丈蠄?bào)店會(huì),由日審于次日對(duì)其進(jìn)行賬務(wù)調(diào)整,并在次月初完成月收入的調(diào)整工作。
8.調(diào)整后的收入報(bào)表由日審保管至少兩年,以便進(jìn)行收入及營(yíng)業(yè)分析及預(yù)算。
9. 前臺(tái)單據(jù)及收入報(bào)表由專人管理,嚴(yán)禁隨意透露。
10.客人持本店收據(jù)要求補(bǔ)開(kāi)發(fā)票或查詢賬目時(shí),前臺(tái)賬務(wù)人員有義務(wù)幫助客人辦理,不得以任何理由推脫,當(dāng)賬務(wù)發(fā)生期超過(guò)半年時(shí),以電腦資料為準(zhǔn)并上報(bào)前臺(tái)主管。
11. 公司為客人提供的服務(wù)項(xiàng)目在客人付清時(shí)按照客人要求為客人開(kāi)具發(fā)票;發(fā)票金額要真實(shí)、準(zhǔn)確,可以少于實(shí)際金額,但不得超過(guò)實(shí)際消費(fèi)。
12.正確開(kāi)具發(fā)票后,將發(fā)票存根聯(lián)訂在消費(fèi)賬單上備查;除前臺(tái)外的各個(gè)收款點(diǎn)須將賬單客人留存聯(lián)收回并訂在發(fā)票記賬聯(lián)后。(以上內(nèi)容為手工開(kāi)據(jù)的發(fā)票適用-目前很多發(fā)票為機(jī)打發(fā)票,無(wú)發(fā)票記帳聯(lián)的應(yīng)將存根聯(lián)訂在消費(fèi)賬單上備查)
13. 當(dāng)工作中出現(xiàn)問(wèn)題不能依靠本制度解決時(shí),以國(guó)家相關(guān)會(huì)計(jì)制度為準(zhǔn)則,并及時(shí)上報(bào)前臺(tái)主管或其他財(cái)務(wù)部有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)解決。
以上規(guī)定前臺(tái)賬務(wù)人員須嚴(yán)格執(zhí)行,凡因違反上述規(guī)定而影響本店聲譽(yù)或使公司受到利益損失者,由當(dāng)事人承擔(dān)全部刑事責(zé)任并負(fù)責(zé)公司的經(jīng)濟(jì)損失;上報(bào)店級(jí)領(lǐng)導(dǎo)處理;公司保留對(duì)當(dāng)事人采取法律行動(dòng)的權(quán)利。
第7篇 前臺(tái)發(fā)票單據(jù)管理制度
為嚴(yán)格控制酒店財(cái)務(wù)制度,杜絕財(cái)務(wù)漏洞;現(xiàn)對(duì)前臺(tái)發(fā)票及單據(jù)傳遞及保存如下規(guī)定:
1.前臺(tái)各種重控單據(jù)必須連號(hào)使用,存根聯(lián)單獨(dú)連號(hào)保存隨時(shí)備查。
2.每份賬單審核后須保證原始資料完整,收據(jù)存根齊全。
3.前臺(tái)賬務(wù)資料按日歸類(lèi),每月匯總,由日審標(biāo)示后存檔封存。
4.前臺(tái)賬務(wù)資料封存后完整保存,需處理時(shí)由日審專人在前臺(tái)主管的監(jiān)督下進(jìn)行。
5.前臺(tái)人員必須保證客人賬務(wù)資料的保密性,不得隨意透露他人。
6.其它客人重要賬務(wù)單據(jù),如信用卡預(yù)授權(quán)單的保存須按照其業(yè)務(wù)單位運(yùn)作特性制訂保存周期。(信用卡授權(quán)單及簽購(gòu)單保存期為入賬日起一年。)
7.每日酒店收入報(bào)表由夜審?fù)瓿刹⒂纱稳丈蠄?bào)店會(huì),由日審于次日對(duì)其進(jìn)行賬務(wù)調(diào)整,并在次月初完成月收入的調(diào)整工作。
8.調(diào)整后的收入報(bào)表由日審保管至少兩年,以便進(jìn)行酒店收入及營(yíng)業(yè)分析及預(yù)算。
9.酒店前臺(tái)單據(jù)及收入報(bào)表由專人管理,嚴(yán)禁隨意透露。
10.客人持酒店收據(jù)要求補(bǔ)開(kāi)發(fā)票或查詢賬目時(shí),前臺(tái)賬務(wù)人員有義務(wù)幫助客人辦理,不得以任何理由推脫,當(dāng)賬務(wù)發(fā)生期超過(guò)半年時(shí),以電腦資料為準(zhǔn)并上報(bào)前臺(tái)主管。
11.酒店為客人提供的服務(wù)項(xiàng)目在客人付清時(shí)按照客人要求為客人開(kāi)具發(fā)票;發(fā)票金額要真實(shí)、準(zhǔn)確,可以少于實(shí)際金額,但不得超過(guò)實(shí)際消費(fèi)。
12.正確開(kāi)具發(fā)票后,將發(fā)票存根聯(lián)訂在消費(fèi)賬單上備查;除前臺(tái)外的各個(gè)收款點(diǎn)須將賬單客人留存聯(lián)收回并訂在發(fā)票記賬聯(lián)后。(以上內(nèi)容為手工開(kāi)據(jù)的發(fā)票適用—目前很多發(fā)票為機(jī)打發(fā)票,無(wú)發(fā)票記帳聯(lián)的應(yīng)將存根聯(lián)訂在消費(fèi)賬單上備查)
13.當(dāng)工作中出現(xiàn)問(wèn)題不能依靠本制度解決時(shí),以國(guó)家相關(guān)會(huì)計(jì)制度為準(zhǔn)則,并及時(shí)上報(bào)前臺(tái)主管或其他財(cái)務(wù)部有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)解決。
以上規(guī)定前臺(tái)賬務(wù)人員須嚴(yán)格執(zhí)行,凡因違反上述規(guī)定而影響酒店聲譽(yù)或使酒店受到利益損失者,由當(dāng)事人承擔(dān)全部刑事責(zé)任并負(fù)責(zé)酒店的經(jīng)濟(jì)損失;上報(bào)店級(jí)領(lǐng)導(dǎo)處理;酒店保留對(duì)當(dāng)事人采取法律行動(dòng)的權(quán)利。
