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存款管理制度是金融機構內部管理的核心部分，旨在確保資金的安全、穩(wěn)定和高效運營。它涵蓋了存款的接收、處理、核算、監(jiān)控以及風險控制等多個環(huán)節(jié)，為銀行或其他金融機構提供了操作準則和風險防范措施。
包括哪些方面
1. 存款政策與程序：明確各類存款產品的設立、利率設定、期限規(guī)定等，確保合規(guī)性。
2. 存款接收與核算：規(guī)定存款的接收流程，包括客戶身份驗證、資金核對、賬戶開立等，并建立準確的會計記錄。
3. 存款服務與管理：設定客戶服務標準，如存款查詢、存取款操作、利息支付等，同時進行存款日常管理。
4. 風險控制：包括信用風險、市場風險、操作風險的識別與管理，確保存款安全。
5. 內部控制與審計：建立內部審計機制，定期檢查存款管理的合規(guī)性和有效性。
6. 法規(guī)遵守：遵守國家金融法規(guī)，如反洗錢法、消費者保護法等相關法律條款。
重要性
存款管理制度的重要性不言而喻，它：
1. 保障資金安全：通過嚴格的內控機制，防止欺詐和資金損失。
2. 維護客戶信任：透明的操作流程和優(yōu)質的服務增強客戶信心。
3. 促進業(yè)務發(fā)展：合理的存款政策能吸引和留住客戶，推動業(yè)務增長。
4. 降低風險：有效的風險管理策略有助于金融機構抵御市場波動的影響。
5. 合規(guī)經營：遵守法規(guī)，避免法律糾紛，保持良好的市場形象。
方案
1. 完善存款政策：定期評估和調整存款產品，適應市場變化，滿足客戶需求。
2. 強化內部培訓：定期對員工進行存款管理的培訓，提高服務質量與風險意識。
3. 提升技術應用：利用現代化信息技術，優(yōu)化存款處理流程，提高效率，降低錯誤率。
4. 強化審計監(jiān)督：設立獨立的審計部門，定期進行存款管理的內部審計，發(fā)現問題及時整改。
5. 建立健全風險評估機制：定期進行風險評估，制定應對策略，確保風險可控。
6. 加強法律法規(guī)學習：確保全體員工了解并遵守相關金融法規(guī)，避免違規(guī)操作。
通過上述方案的實施，金融機構可以構建一個健全、高效的存款管理體系，為客戶提供優(yōu)質服務，同時保障自身的穩(wěn)健運營。
存款管理制度范文
第1篇 高中銀行存款管理制度
高中學校銀行存款管理制度
(一)、按照《zz市預算單位銀行賬戶管理暫行辦法》規(guī)定開立賬戶,根據《人民銀行結算賬戶管理辦法》要求辦理存款、取款和結算。每6個月檢查、清理銀行賬戶的開立及使用情況,發(fā)現問題,及時處理。
(二)、按開戶銀行設置《銀行日記賬》,出納崗位人員根據手續(xù)齊備的原始憑證逐日逐筆登記銀行日記賬,日清月結。
(三)、嚴格遵守銀行結算紀律,按規(guī)定使用銀行賬戶。不得簽發(fā)沒有資金保證的票據或遠期支票,套取銀行信用;不得簽發(fā)、取得和轉讓沒有真實交易和債權債務的票據,套取銀行和他人資金;不得無理拒絕付款,任意占用他人資金。
(四)、支票確定專人保管?？瞻字庇沙黾{崗位人員保管。支票的管理按照《支票管理制度》執(zhí)行。
(五)、銀行預留印鑒中的財務專用章由會計崗位人員保管,法人代表名章必須由本人或其授權人員保管。嚴禁一人保管支付款項所需的全部印章。
第2篇 食品股份公司銀行存款管理制度
食品公司銀行存款管理制度
為了加強企業(yè)對銀行存款的管理,統(tǒng)一本公司的銀行結算程序和辦法,嚴肅結算紀律,特制定本辦法。
一、企業(yè)發(fā)生的一切收付款項,除按規(guī)定可用現金支付以外,都必須通過銀行辦理,轉賬結算,嚴格執(zhí)行中國人民銀行發(fā)布的《銀行結算辦法》各項規(guī)定,遵守銀行結算紀律,保證結算業(yè)務的正常進行。
二、企業(yè)在銀行或其它金融機構開立結算賬戶后,應加強管理,不得將所開立的賬戶出租、出借給別的單位或個人使用,防止發(fā)生詐騙和損害本單位的信用和經濟利益。
三、根據業(yè)務的需要,企業(yè)可以選用銀行匯票、本票、支票、委托收款或托收承付等結算方式進行銀行結算。
四、為了及時掌握貨幣資金動態(tài),企業(yè)需指定專人與各開戶銀行保持聯(lián)系,并及時收取銀行結算憑證。
五、“銀行存款”的收、付款憑證都必須附有經過銀行蓋章的銀行結算憑證。所有銀行收、付款憑證、銀行憑證和原始憑證都要專人稽核,嚴格審查,以防止挪用、套用資金,杜絕違法、貪污等犯罪行為發(fā)生。
六、財務部門要設置“銀行存款日記賬”,按各銀行的營業(yè)場所和其它金融機構以及存款種類分別以一個銀行賬號設置一個銀行賬戶。銀行日記賬必須逐筆登記,反映每一個存款賬戶的收入、支出和存款余額。
七、收到“銀行對賬單”后應及時與銀行存款日記賬收付金額進行核對,對發(fā)生的“未達賬款”逐筆核實,查清原因,并及時據以編制“銀行存款調節(jié)表”進行調節(jié),經調節(jié)后的銀行存款日記賬余額與“銀行對賬單”余額必須完全一致。對未達款項如超過三個月仍未到賬清理者,報經企業(yè)領導追查經辦人的責任。
八、銀行支票(包括現金支票和轉賬支票)由銀行出納會計負責保管和簽發(fā)。對符合審批程序、手續(xù)完備、核實無誤并有用款計劃的付款業(yè)務簽發(fā)支票。銀行支票如有遺失或盜竊等意外發(fā)生,銀行出納必須及時向財務主管、保衛(wèi)部門提出報告,同時向開戶銀行掛失,登報聲明作廢。撤銷賬戶時,應將剩余空白支票全部交回原開戶銀行注銷。
九、根據銀行結算辦法規(guī)定,出納必須遵守:
1、不準簽發(fā)空頭支票;
2、不準簽發(fā)遠期或過期支票;
3、不準簽發(fā)印鑒不全、不符的支配;
4、不準出租、出借支票或轉讓給別的單位和個人使用;
5、不準將支票交給收款單位代為簽發(fā);
6、不準將支票做抵押。
十、簽發(fā)支票必須填好日期、用途及限額或應付金額,同時要核查收款單位、用途是否一致,支付金額是否在批準的限額或申請額以內,如發(fā)現不一致或有較大額度的出入,則應向財務主管匯報,并查明原因及時處理。
十一、收受外來的支票、匯票等票據應注意審查票據的真?zhèn)?、內容是否正確、有無涂改,是否在有效期內,核對持票人的身份證件,及時提交銀行結算。
十二、出納不兼管銀行支票印鑒,以保證銀行存款的完整無缺,出納應定期如實向相關領導上報銀行存款收支情況。
第3篇 銀行存款管理制度(范例)
銀行存款管理制度
銀行存款是單位存放在銀行的資金,是單位貨幣資金的主要內容,為加強管理,建立健全銀行存款管理制度,按如下辦法進行管理:
1.加強銀行存款的管理。根據資金的不同性質、用途,分別在銀行開設賬戶,嚴格遵守國家銀行的各項結算制度和現金管理暫行條例,接受銀行監(jiān)督。
2.銀行賬戶只限本單位使用,不準搞出租出借,套用或轉讓。
3.嚴格支票管理,不得簽發(fā)空頭支票。空白支票必須嚴格領用注銷手續(xù)。
4.應按月與開戶銀行對賬,保證賬賬、賬款相符。平時開出支票,應盡量避免跨月支取,年終開出支票,須當年支款,不得跨年度。
5.加強銀行存款的管理。銀行存款的核算、銀行存款的核對,應在結算業(yè)務中實行銀行存款轉賬結算。
6.出納、會計應按月編制銀行存款余額調解表,逐月與銀行核對余額,防止錯賬、亂賬。
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第4篇 （學校）中學銀行存款管理制度
中學(學校)銀行存款管理制度
1、會計人員必須按規(guī)定用途支付銀行存款。
2、遵守各項銀行結算制度,接受銀行監(jiān)督。
3、不得出租、出借、套用或轉讓銀行帳戶。
4、不得簽發(fā)空頭支票和遠期支票,不準套取銀行信用。
5、不得將銀行存款為他人擔保貸款。
6、必須按資金性質分戶登記銀行存款日記帳,銀行存款帳面余額要及時與銀行對帳單核對,對未達款項要及時查詢糾正。
第5篇 h銀行存款管理制度
一、目的
本管理文件明確了公司通過銀行進行收款、付款結算及銀行存款余額的管理要求與操作規(guī)范,以規(guī)范銀行存款業(yè)務的基本程序。二、范圍本程序管理文件適用于公司銀行存款業(yè)務,適用于會計部及收、付款相關部門,但不包括結算中心。涉及結算中心銀行存款業(yè)務詳見《結算中心管理制度(p3-z4-8)》。三、相關程序及制度資金使用計劃制度(p3-z4-1借款管理制度(p3-z4-5費用報銷管理制度(p3-z4-6結算中心管理制度(p3-z4-8四、業(yè)務流程1、銀行收款管理1-1三九醫(yī)貿銷售款轉帳涉及部門及崗位
崗位崗步驟說明三九醫(yī)貿/銀行/結算中心完成三九醫(yī)貿銷售款轉帳相關業(yè)務,詳見《結算中心管理制度(p3-z4-8)》之2-3銀行收款(三九醫(yī)貿收貨款)制單會計以結算中心記帳憑證一份為原始憑證,制作并打印記帳憑證主管會計審核記帳憑證根據記帳憑證登記銀行存款日記帳1-2其他銀行收款出納/結算中心完成銀行進帳相關業(yè)務,詳見《結算中心管理制度(p3-z4-8)》之2-2銀行收款(三九醫(yī)貿收貨款除外)2、空白支票領取管理詳見《結算中心管理制度(p3-z4-8)》之4、空白支票領取管理。2、銀行付款管理2-1自行簽發(fā)支票付款經辦人對于十萬元以下(不含十萬元)且需用支票付款的,按照不同業(yè)務內容填制單據:屬借款的,填制《資金使用請示報告單(支票)》;屬報銷的,填制《費用報銷單》。單據分別經授權人審批和主管會計、會計部部長審核,詳見《借款管理制度(p3-z4-5)》和《費用報銷管理制度(p3-z4-6)》向經辦人簽發(fā)支票收取支票,在《資金使用請示報告單(支票)》、《費用報銷單》上簽字確認,并在出納的支票登記本上簽收填制《支票付款通知書》一式三聯(lián),連同支票根交結算中心會計,辦理領取空白支票的銷帳手續(xù)。帶回結算中心會計、出納蓋章的《支票付款通知書》兩聯(lián),一聯(lián)留作存根結算中心會計在《支票付款通知書》上蓋章,留存一聯(lián)及支票根作為原始憑證,制作并打印記帳憑證結算中心主管會計結算中心出納根據審核后的記帳憑證登記銀行存款日記帳,同時根據支票根在支票登記簿上注銷會計部出納領取的空白支票
將《支票付款通知書》一聯(lián)交制單會計,一聯(lián)留存,在支票登記簿上登記以《支票付款通知書》一聯(lián)、《資金使用請示報告單(支票)》或《費用報銷單》作為原始憑證,制作并打印記帳憑證根據審核后的記帳憑證登記銀行存款日記帳2-2委托結算中心付款對于十萬元以上(含十萬元)付款,按照不同業(yè)務內容和結算方式填制單據:屬借款的,填制《資金使用請示報告單(支票)》;屬報銷的,填制《費用報銷單》。單據分別經授權人審批和主管會計、會計部部長審核,交出納。詳見《借款管理制度(p3-z4-5)》和《費用報銷管理制度(p3-z4-6)》根據不同付款方式要求,開具《支票付款通知書》一式三聯(lián)或《匯票、電匯通知書》一式三聯(lián),交結算中心會計結算中心辦理銀行付款手續(xù),詳見《結算中心管理制度(p3-z4-8)》之6-1公司付款管理以結算中心蓋章的《支票付款通知書》或《匯款、電匯通知書》一聯(lián)為原始憑證制作并打印記帳憑證,一聯(lián)作為存根根據經審核的記帳憑證登記銀行存款日記帳3、銀行存款余額管理出納每月由結算中心獲取銀行存款對帳單,編制調節(jié)表。如有不符應報會計部部長和財務管理部部長,與結算中心共同追查原因。tags:銀行存款
